Особенности расследования мошенничества (ст.159 УК РФ) в особо крупном размере

Цели и задачи исследования: Целью данного исследования является раскрытие криминалистических аспектов, особенностей выявления и расследования такого вида преступления как мошенничество в особо крупном размере, составление ряда программ для отдельных следственных действий и общего руководства при проведении предварительного расследования с учетом особенностей, присущих данной категории преступлений. Учитывая тот факт, что большинство мошенничеств совершается путем сложных разно-порядковых действий, направленных на введение в заблуждение потерпевшего, то особый акцент был сделан именно на различные способы установления обстоятельств механизма совершенного преступления. Были составлены развернутые аналитические программы исследования и установления механизма совершения мошенничества и обстоятельств события мошенничества. Так же учитывая то, что для данного преступления характерно причинение крупного имущественного ущерба, и определение размера хищения является одной из основных задач предварительного расследования, то особое внимание было уделено финансово-аналитической судебной экспертизе, как одному из основных способов определения точного размера хищения. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи: 1) раскрыть криминалистическую характеристику мошенничества в особо крупном размере, с отражением в ней характеристики личности преступника; предмета посягательства; физической деятельности преступника, включающей стадии подготовки, совершения и сокрытия материальных и интеллектуальных следов преступной деятельности; психической деятельности преступников, включающей цель и мотивы совершения хищения; фактических последствий преступления (ущерб); места и времени совершения хищения; обстановки, предшествующей совершению хищения; 2) описать тактические особенности проведения таких следственных действий, как обыск, осмотр предметов и документов, допрос потерпевших, свидетелей и подозреваемых или обвиняемых, и на основе этого создать программы подготовки и проведения допроса свидетеля; 3) описать взаимодействие органов предварительного следствия с органами, осуществляющими оперативно-розыскную деятельность; 4) описать особенности использования специальных знаний, путем назначения судебных экспертиз; и учитывая, что большинство мошенничеств совершается с использованием различных финансовых механизмов и схем, особый акцент сделан на судебно-бухгалтерскую и финансово-аналитическую экспертизы. На основании анализа типовых ошибок, совершаемых следователями при назначении и проведении указанных судебных экспертиз, составлена краткая аналитическая программа, включающая в себя перечень задач, разрешаемых экспертами для установления обстоятельств события преступления и лиц, причастных к его совершению. Выводы, сформулированные по результату исследования: • большинство хищений совершается с помощью поддельных документов или документов содержащих сведения, несоответствующие действительности, что обуславливает большой объем информации, которую нужно собрать, исследовать и оценить, поэтому следователь при расследования мошенничества должен руководствоваться не только положениями статьи 73 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, устанавливающей обстоятельства, подлежащие доказыванию, но и типичной для такого вида преступлений криминалистической характеристикой; • при расследовании данной категории дел следователям необходимо учитывать ряд особенностей, следственных действий таких, как обыск, осмотр предметов и документов, допрос лиц с различным процессуальным статусом и судебная экспертиза; к таким особенностям, в частности, относятся: - участие оперуполномоченного при допросе свидетеля с целью получения информации, имеющей значение для уголовного дела, - незамедлительное проведение превентивного комплекса следственно-оперативных мероприятий при обнаружении лицом, подозреваемым в совершении преступления, интереса со стороны правоохранительных органов; • при расследовании мошенничества крайне важным является взаимодействие с органами, осуществляющими оперативно-розыскную деятельность, и непосредственно с оперативными сотрудниками, которые ранее вели дело оперативного учета, что позволит вести расследование в правильном направлении и установить лиц, причастных к совершению преступления, а также возможных соучастников и возместить причиненный ущерб; • для успешного раскрытия мошенничества, в особенности совершенного в особо крупном размере, к расследованию должны привлекаться лица, обладающие специальными знаниями в сфере экономического анализа, финансов и бухгалтерского учета; • для точного определения размера причиненного ущерба, а так же способов сокрытия следов преступления, необходимо назначение финансовой-аналитической судебной экспертизы, которая может отследить движение денежных потоков, используя различную финансовую документацию; • необходимо создание методических рекомендацией по вопросам расследования мошенничества в особо крупном размере, разработанных на основе следственно-оперативной практики и научной литературы, при условии обязательного ознакомления с данными рекомендациями следователей; • необходимо создание эффективного криминалистического инструментария в виде программ и алгоритмов производства следственных действий при расследовании данной категории преступлений с их последующей интеграцией в информационную базу автоматизированное рабочее место следователя.