Кредитная политика коммерческого банка

Ханюков Д.С.

Кредитная политика коммерческого банка

38.03.01 Экономика, профиль Финансы и кредит

Дипломы

Вуз: Белгородский государственный университет - национальный исследовательский университет (НИУ «БелГУ»)

ID: 5c1a5c647966e104f6f85531

UUID: 5ae27ca0-e5cc-0136-ff79-525400005860

Язык: Русский

Опубликовано: больше 5 лет назад

Просмотры: 139

Ханюков Д.С.

Источник: Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования «Белгородский государственный национальный исследовательский университет»

Комментировать 0

Рецензировать 0

Скачать - 1,0 МБ

Поделиться работой

1 ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «БЕЛГОРОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ» ( Н И У « Б е л Г У » ) ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ КАФЕДРА ФИНАНСОВ, ИНВЕСТИЦИЙ И ИННОВАЦИЙ КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Выпускная квалификационная работа студента очной формы обучения направления подготовки 38.03.01. Экономика профиль «Финансы и кредит» 4 курса группы 06001403 Ханюкова Дмитрия Сергеевича Научный руководитель: к.э.н., доцент кафедры финансов, инвестиций и инноваций НИУ «БелГУ» Киселев А.А. БЕЛГОРОД 2018

2 ОГЛАВЛЕНИЕ ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………….. ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА…………… 1.1. Сущность и основные элементы кредитной политики коммерческого банка…………………………………………….. 1.2. Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка………………………………….. 1.3. Методология формирования кредитной политики коммерческого банка……………………………………………… 1.4. Основные тенденции реализации кредитной политики российских коммерческих банков в современных условиях............... ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» ………………………………………………………………. 2.1. Организационно - экономическая характеристика АО «Россельхозбанк»…………………………………………………………. 2.2. Анализ особенностей формирования кредитной политики коммерческого банка АО «Россельхозбанк»…………………………… 2.3. Рекомендации по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка АО «Россельхозбанк»…………………………… 3 7 7 15 23 36 41 41 48 54 ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………… 76 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………………….……………….. 81 ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………… 88

3 ВВЕДЕНИЕ Актуальность темы исследования. Проблемы усовершенствования банковской деятельности и выявления приоритетных направлений развития банкой сферы прибывают на сегодняшний день в центре геополитической, экономической и социальной жизни государства. Банковская система признается одним из главных элементов национальной экономики. Коммерческие банки как кредитные посредники осуществляют специальные функции, которые заключаются в аккумулировании потоков финансов (денежных средств) и реализовывать их с помощью перераспределения в разных отраслях экономики и уровнях на всей территории государства. Реализуя эти функции, коммерческие банки призваны содействовать устойчивому экономическому росту. Эффективное развитие банковской инфраструктуры является одним из влияющих факторов роста национальной экономики. С помощью развитой банковской системы сосредотачивается основная масса инвестиций, а государство и граждане получают инструмент их эффективного использования для формирования и развития национальной экономики страны. Поэтому, кредитная политика формирует базу для всего кредитного процесса, который определяет его особенности и объективные параметры. Следовательно, для развития кредитных операций требуется эффективная кредитная политика коммерческих банков, которая должна обеспечивать формулировку поставленных задач, разработку планов, анализ состояния кредитного портфеля, оценку деятельности банка в целом, выбор средств и путей для достижения целей и реализацию контроля за использованием кредитов, обеспечивать эффективную защиту от возможных и принятых рисков, связанных с кредитными операциями. Для модернизирования банковской системы с целью выполнения социально-значимых задач, необходимо разработать систему

4 кредитования физических и юридических лиц, которая должна основываться на специально поставленных целях, с помощью механизмов и средств, которые должны быть предложены, разработаны и внедрены. Всё сказанное показывает об актуальности темы и необходимости исследования в области теоретических и прикладных основ в повышении эффективной банковской сфере путем совершенствования кредитной политики коммерческого банка. Степень разработанности проблемы. Анализом банковской системой занимались такие ученые экономисты как: Артемова Ю., Жукова А., Комарова Н., Устинов В., Яснопольский Л. и др. Развитию кредитной политики в коммерческих банках значительное внимание уделяли такие ученые как: Белоглазова Г.Н., Коробова Г.Г., Кроливецкая Л.П., Лаврушина О.И., Лобанова А., Панова Г.С., Тавасиева А.М.и др. Следовательно, вопросами эффективного функционирования кредитного механизма в целом и применительно к новейшим экономическим тенденциям привлекает активное внимание научных и практических работников. Тем не менее, необходимо отметить, что инструменты, влияния которых связано с усовершенствованием и результативностью кредитной политики, нуждающиеся в дополнительном исследовании и анализе. Актуальность рассматриваемой проблемы еще недостаточна, разработана и обусловили выбор темы исследования. Цель исследования является разработка предложений и обоснование рекомендаций по формированию кредитной политики коммерческого банка, направленной на удовлетворение и обеспечивающей стабильное и устойчивое функционирование банковской системы. Для поставленной цели были разработаны следующие задачи: - рассмотреть теоретических основ формирования кредитной политики коммерческого банка;

5 - выявить факторы определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка; - проанализировать особенности формирования кредитной политики коммерческого банка АО «Россельхозбанк»; - обосновать рекомендации по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка. Объект исследования является акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк»). Предмет исследования является процесс формирования кредитной политики коммерческого банка АО «Россельхозбанк. Включая рассмотрение и оценку деятельности банка. Теоретической основой исследования являются: научные труды, труды в области экономических исследований зарубежных и отечественных ученых, которые рассматривают концепции, методологические подходы на основании которых формируется кредитная политика коммерческого банка. Теоретические труды в области кредитной политики коммерческих банков ученых-экономистов раскрывают основные положения: Букато В.И., Гаджиева A.A., Головина Ю.В., Гэри Стэнли-Беккера, Донцовой Л.В., Жарковской Е.П., Львова Ю.И., Мамоновой И.Д., Мехрякова В.Д., Питера Ф., Селезнёвой H.H., Терновской Е.П. и др. Методология исследования носила комплексный характер, при проведении применялись метод индукции, метод дедукции, метод анализа и синтеза, метод группировки, а также статистический анализ, системный анализ, что позволило обеспечить обоснованность и достоверность выводов и практических рекомендаций в области кредитной политики коммерческих банков. Информационно-эмпирической базой исследования являлись данные Росстата, научные публикации в специальных, научно-практических, экономических изданиях и сети Интернет, информационно-аналитические

6 обзоры информационных и рейтинговых агентств в области банковской деятельности кредитной политики коммерческих банков. Нормативно-правовой базой исследования являлись: Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, Центрального Банка России в области регулирования деятельности коммерческих банков. Теоретическая значимость работы заключается в том, что поставленные и выполненные задачи позволят использовать в деятельности коммерческого банка при осуществлении любыми коммерческими банками при выполнении организационно-управленческих решений по вопросам кредитования. Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы, приложений. Объем работы написан на 87 печатных листах и содержит 18 таблиц, 7 рисунков, 61 источников литературы и 5 приложений.

7 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 1.1. Сущность и основные элементы кредитной политики коммерческого банка Целью любого коммерческого банка признается определение приоритетов его политики с таких позиций как доходность, рентабельность, ликвидность, снижение определенных рисков, модернизация депозитного портфеля, кредитного портфелей, развитие направлений его банковской деятельности. Поэтому главной целью коммерческого банка является получение прибыли и развитие количественных и качественных характеристик, а также совершенствование как социального института для обеспечения интересов: клиентов, сотрудников банка, рабочего персонала, акционеров, органов банковского надзора. В настоящий момент в современной экономической литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка. Первая позиция рассматривается на макроэкономическом уровне и под кредитной политикой понимается банковская политика. Вторая позиция на микроэкономическом уровне, кредитной политикой является политика отдельного банка [20, стр. 33]. В широком смысле кредитная политика, то есть банковская политика включает следующие элементы: политика по управлению персоналом, депозитная политика, кредитная политика, политика в области управления рисками банка, политика по проведению отдельных банковских операций и услуг, валютная политика, процентная политика и т.д.[46, стр. 74]. Кредитная политика определяет задачи и приоритетные пути развития кредитной деятельности банка, средства, способы и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса, создает основу

8 организации кредитной работы банка в соответствии с документами, регламентирующими процессы кредитования и выбранной стратегией деятельности банка. Кредитная политика коммерческого банка должна содержать инструкции и стандарты, которые представляют собой методическое обеспечение, кредитные процессы, а также правила реализации поставленных целей [39, стр. 11]. Разрабатывают и совершенствуют кредитную политику банка высшее руководство банка, которые формируют направление кредитной руководствуются банковские деятельности: критерии и стандарты, которым работники; действия лиц, которые принимают стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной условиядеятельностью в банке кредитнойи работой служб котраявнутреннего и внешнего целомаудита [27, стр. 22]. Кредитной политикой коммерческого банка является совокупность кредитных стратегий и кредитных тактик по привлечению денежных ресурсов на основе возвратности и размещению их в часть кредитования банковских клиентов. Основные цели, приоритетные пути развития, а также принципы определяют кредитные стратегии банка, а тактика предусматривает определённые финансовые инструменты, которые банк использует для воплощения поставленных целей при осуществлении кредитных сделок, правил их совершения, упорядочить организацию кредитного опредлитьпроцесса. Сущность каждое кредитной политики политк коммерческого банка клиентом заключается в ее функциях. Функциями качество кредитной политики надбвку являются общие, своей которые присущи совметиь разным элементам кредита банковской политики (коммерческая, реализцю стимулирующая, контрольная) и струка специфические, отличающие банковсй кредитную политику использватот других ее элементов.

9 Коммерческая оснвая функция отражается имет в получении прибыли нематрильую банком от совершения невозратплатежных, расчётных, кредитногкредитных и иных стержнмопераций. Стимулирующая ылаб функция предполагает региональм отражение объективных расмоти потребностей населения, стержнм предприятий, организаций, дохнсть фирм, учреждений, региональм государства, а также стране поддерживает перераспределение устойчивь временно свободных оценить денежных ресурсов оплатыи их рациональное использование. Контрольная риск функция позволяет финасовя держать под возмжных контролем процессы позвляет использования и привлечения финасовых кредитных ресурсов однй банками, а так междунароых же их клиентами с учётом субъектам приоритетов и правил, целью предусмотренных кредитной условиях политики данного персоналбанка [19, стр. 40]. Основной банк и единственной специфической своей функцией кредитной процесы политики является порядк оптимизация кредитного опредлить процесса. Её действие становлеи направлено на достижение процесыцели банковской различныхполитики. Принципами кредитной уравнеи политики коммерческого наиболе банка являются: привлечнм доходность, прибыльность, повышается безопасность, надежность. Соблюдение таки этих принципов позвляетявляется важным банковсийусловием повышения комерчсгэффективности кредитной нормативыхполитики банка. Существует контрльряд элементов внимаекредитной политики, сужаемыхчто позволит банкговорить о различных падет видах кредитной привлечн политики коммерческого междунаро банка. Виды кредитных кредитной политики банковсихклассифицируются: - по формам оптимальнг предоставления кредита: привлечн потребительский, государственный, общиемеждународный, ипотечный, подразелятсбанковский кредит; - по интервалсрокам: долгосрочное сфери краткосрочное кредитование; - по документаль степени рискованности: колетива традиционная, классическая, кредитной агрессивная кредитная количествполитика; - по типу банкрынка: денежный, струкафинансовый рынок; - по кредитным географическому признаку возмжнсть кредитная политика испытваю проводимая банком главныхна: международном, денжомнациональном, региональном, полученюместном уровне; - по ставки отраслевому направлению предоставлнию кредитная политика опредляющи по кредитованию: промышленных выборе предприятий, торговых, финасовых строительных организаций, схема

10 транспортных предприятий, оценить сельскохозяйственных организаций, привлечн предприятий связи агресивняи др. - по обеспеченности обзр предоставления: обеспеченные фактор и необеспеченные ссуды; -по региональм цене кредита следут предоставление: стандартные, напрвлея льготные, проблемные (под отнсиельповышенный процент) ссуды; Кредитная даног политика имеет повышения ряд элементов, субъектам что позволяет разность говорить о видах класифця кредитной политики. В междунаро основу классификации банк видов кредитной рынке политики положены следующимразличные критерии (таблица 1). Таблица 1.1 Виды кредитной условияхполитики Критерии кредитной сотншеи политики 1 По субъектам ценкредитных отношений По формам элемнтовкредита По квалифцюсрокам По степени возмжнстейрискованности По целям По потребнсьтипу рынка По кредитагеографии (кредитная интервал политика, проводимая условие банком) По явлетсотраслевой направленности (кредитная оснвыаетя политика по кредитованию) Классификация 2 1) политика комерчсгпо отношению к юридическим подержанилицам; 2) кредитная количеств политика во взаимоотношениях оптимальнг с населением. 1) по предоставлению струкапотребительского кредита; 2) по групегосударственному кредиту; 3) по физческхипотечному кредиту; 4) по схемабанковскому кредиту; 5) по участиямеждународному кредиту. 1) в области строиельныхкраткосрочного кредитования; сфер2) в невозратобласти долгосрочного стержнмкредитования. 1) агрессивная постяныйкредитная политика; 2)традиционная, разботкиклассическая. 1) по устанвлиюпредоставлению целевых опредлитьссуд; 2) по предоставлению назывемонецелевых ссуд. 1) на частныеденежном рынке; 2) на схемафинансовом рынке; 3) на котраярынке капиталов. 1) на местном, этомрегиональном уровне; произвдст 2) на осбентйнациональном уровне; 3) на групемеждународном уровне. 1) промышленных видыпредприятий (тяжелой, опредляющилегкой, пищевой получаемгпромышленности); 2) торговых ценорганизаций; 3) строительных банкорганизаций; 4) транспортных банкомпредприятий; 5) сельскохозяйственных реализцюорганизаций; 6) сбытоснабженческих индексаорганизаций; 7) предприятий условияхсвязи и др.

11 Продолжение таблицы 1.1 По процесыобеспеченности По цене сущетвкредита (кредитная политика совметиьпо предоставлению) По наиболеметодам кредитования 1) по предоставлению привлечняобеспеченных ссуд; 2) по оценкипредоставлению необеспеченных гарнтийссуд. 1) стандартных разботкиссуд; 2) льготных позвляетссуд; 3) проблемных отраслевмуссуд (под ситуацюповышенные проценты). 1) при кредитованякредитовании по остатку; получаем 2) при однаккредитовании по обороту. При котрые этом важно оснве подчеркнуть, что отраслевму представленная классификация процес не является исчерпывающей. Возможно, рынке конструировать и другие учреждний виды кредитной такжеполитики. Независимо подразелятс от вида кредитная банковсй политика банка невозрат имеет внутреннюю позвляющег структуру. Основными банк элементами кредитной установлеи политики коммерческого обеспчния банка являются: 1) типу стратегия первый банка по разработке изменю основных направлений оснвая кредитно го процесса; 2) сотншеитактика кредитнаябанка по организации главныхкредитования; 3) контроль за реализацией обязательнымикредитной политики. В однй зарубежной экономической междунароых литературе нередко кредитног предлагается разрабатывать банк документ (меморандум) по понимаются кредитной политике, падения который позволил комерчсий бы определить стратегию осбенти и тактику банка падет в части организации котрые кредитного процесса. Исходя средтва из отечественного и мирового периодв опыта, требований источнкв оптимизации кредитной опредляющи политики в методологическом кредитумог плане, можно разность было бы рекомендовать количеств следующую схему количеств формирования кредитной небольших политики коммерческого обзрбанка: 1. Общие обртмположения и цели конретыхкредитной политики; 2. Аппарат банков управления кредитными неаблюдмы операциями и полномочия поэтму сотрудников банка; 3. Организация сторны кредитного процесса поэтму на различных этапах неаблюдмы реализации кредитного конечмдоговора;

12 4. Банковский качествконтроль и управление процесыкредитным процессом. Данная финасовых теоретическая модель, имено обусловленная методологически финасовг обязательными требованиями кредитав процессе формирования привлечнкредитной политики кредитной и организации кредитного доплнитеьый процесса. Каждое строия направление теоретической расмоти модели формирования вторй кредитной политики зарубежных тесно связано страегия с остальными и является даные обязательным для поэтму формирования кредитной использват политики и организации соредтчна кредитного процесса, показтелям необходимо для различные раскрытия сути субъектам оптимальной кредитной специфкаполитики. Для индекса разработки оптимальной учреждний кредитной политики выялени коммерческого банка авкистм необходимо создание тендци документа – «Руководство монитрг по кредитной политике», финасовых который включает ипотечнму три основных сущетвюих документа: «Кредитная контрль политика», «Нормы чистыхкредитования» и «Инструкция периодвпо кредитованию». В этих различныхдокументах находит отраслевмуотражение стратегия дохнстьи тактика банка назывемов части кредитного устанвлиюпроцесса в банке. Представим банк для наглядности качество в таблице 1.2. элементы дохнсть кредитной политики документальнаходят свое политкпрактическое выражение рискв организационных формах финасовг кредитной политики, остальными т.е. приемах, велична способах, методах невозрат реализации кредитной сущетв политики. Необходимо банк подчеркнуть, что важную не существует единой (одинаковой) кредитной произвдмй политики для разботки всех банков. Каждый произвдст конкретный банк условия определяет свою валог собственную кредитную формиван политику, учитывая политк экономическую, политическую, контрльсоциальную ситуацию уравнеив регионе его чемуфункционирования, или, агресивня что более устойчивь правильно, принимая назывемо во внимание всю акумляци совокупность внешних проценты и внутренних рисков, страневлияющих на работу средтвданного банка.

13 Таблица 1.2 Элементы кредитной политкполитики Этапы кредитования Регламентируемые строиельныхпараметры 1 2 1. Предварительная видыработа по предоставлению исходякредита 2. Оформление работкредита 3. Управление однйкредитом – состав специфкабудущих заемщиков; – виды появлютскредитов; – количественные кредитногпределы кредитования; – стандарты кредитнаяоценки кредитоспособности болезаемщиков; – стандарты моентоценки ссуд; – процентные источнквставки; – методы следующимобеспечения возвратности цельюкредита; – контроль другимза соблюдением процедуры сотяниеподготовки выдачи операцикредита. – формы участиядокументов; – технологическая первокласныхпроцедура выдачи товарыкредита; – контроль служитза правильностью оформления селькокредита. – порядок суверныйуправления кредитным случаепортфелем; – контроль бытьза исполнением кредитных групыдоговоров; – условия возрастнипродления или групевозобновления просроченных общемкредитов; – порядок управленияпокрытия убытков; – контроль считаяза управлением кредитом. кредитног Таким инфляцей образом, роль торгвли кредитной политики риск банка заключается кредита в определении приоритетных котрый направлений развития исходя и совершенствования банковской разботки деятельности в процессе различные аккумуляции и инвестирования другие кредитных ресурсов, этим развитии кредитного своей процесса и повышении строия его эффективности. Цели целиразработки и проведения процентыбанком кредитной различныхполитики: - допуск предоставлнию оптимального уровня выборе риска для качеств создания активов чистых высокого качества различныхи обеспечить постоянный управленицелевой уровень процесыдоходности; - создание уровень высокопрофессионального и квалифицированного неблагоприят коллектива кредитных оценки работников, которые обязательными бы обеспечивали высокое наличе качество кредитного различныепортфеля банка; - предоставление явлетс кредитов на финансирование банком рентабельных, экономически конретых выгодных и перспективных строия проектов, которые разботке бы соответствовали стратегическим ценцелям банка;

14 - способствовать нормативразвитию и поддержанию процентадолгосрочных отношений обязательныхс клиентами, приносящими политкадоход; - не использовать высококонкурентные, банком но неоправданные методы кредитной кредитования. Два главных кредитная принципа должны другие стать основой каждому кредитной политики здесь коммерческого банка - это норму доходность и надёжность выялени размещённых средств. Каждое финансовое учреждение, специализирующееся на кредитовании физических и юридических лиц, ставит во главе именно правильную организацию процесса кредитования. Ее улучшение позволяет в целом усовершенствовать кредитный процесс, который, по своей сути, является движением банковского кредита в определенной последовательности с одной организационной станции к другой, следующей. Опыт конечм работы банка также на рынке кредитных однак услуг и консервативная суверный политика позволит назывемо совместить высокий дохнсть уровень надёжности касовых с увеличением кредитного банкпортфеля [15, стр. 70]. Основными позвляетэтапами организации явлетскредитного процесса банкив коммерческом банке следутявляются: 1 этап опредляющи включает формирование опредлить портфеля кредитных банковсй заявок, который схема включает в себя управленимсбор необходимой вопрсыинформации о спросе считаяна кредит, ее анализ важнуюи предварительный отбор присобтьзаявок; 2 этап - проведение процесапереговоров с потенциальными стержнмклиентами, на этом общие этапе кредитный это работник должен долгсрчн получить как позитвнм можно более развитя полную информацию позиц о финансовом состоянии долгсрчн заёмщика с целью политка обеспечения безусловной групевозвраты ссуды; 3 этап - принятие проблемны банком решения таки о возможности и форме банк предоставления кредита; 4 этап формивансвязан с оформлением обязательныхкредитного дела неблагоприятв случае положительного поэтмурешения вопроса сторныо целесообразности предоставления контрльссуды;

15 5 этап кредитной предполагает работу предоставлнию с клиентом после цели получения им кредита, банком здесь проводится физческх контроль за исполнением обртм кредитного договора этих и поиск новых такжеформ сотрудничества количествс клиентом; 6 этап падения является заключительным формиван на нем происходит разме возврат ссуды остальными с процентами в соответствии банк с заключённым кредитным возмжнсть договором и происходит оценитьзакрытие кредитного условиядела. Вопросы небольших контроля качества считая кредитного портфеля отраслям в настоящее время сотяние наиболее актуальны, финасовяпоэтому необходимо процеспроводить: - анализ произвдсткредитного рынка; - разработка управленипрограмм по привлечению считаявыгодных для наиболебанка кредитных этозаявок; - анализ банкфинансового положения работзаемщиков; - анализ возмжнстейзалогов и другого различныхобеспечения кредита; - анализ степниструктуры кредитного кредитнымпортфеля; - выявление сущетв проблемных кредитов денжом и разработка мер нормативых по полной ликвидации странезадолженностей; - кредитование явлетс в условиях риска, схема который связан сфер с различными экономическими работкризисами, инфляцией кредитныхи т. д. Таким образом, обязательных к целям кредитной выялени политики коммерческого постяный банка относится: определение нормуосновных видов кредитногкредита, которые кредитнойкоммерческий банк опредлить будет предоставлять степниопределенным заемщикам становлеина определенных условиях; поддержание одним оптимального соотношения выборе между кредитами, банком собственными средствами, котрыедепозитами и другими повышенобязательствами банка. Однако важную конечной целью класифця кредитной политики процес любого коммерческого банковсий банка является качествоформирование оптимального другиекредитного портфеля.

16 1.2. Факторы, банковопределяющие формирование эконмическредитной политики банковсих коммерческого банка При струка разработке и формировании квалифцю кредитной политики оценить любого коммерческого средтв банка должны политк учитываться ряд привлечн факторов, которые норматив имеют непосредственное оценкивлияние на деятельность изменбанка [27, стр. 55]. Макроэкономические постяный факторы. Данные факторы вследти влияют на успешное норматив формирование и развитие контрль кредитной политики делни коммерческого банка. К условие этим факторам повышенияотносится: - экономическая политк ситуация в стране явлетс в целом (финансовая ставкой политика, денежно - кредитная используетяполитика, инфляция кредитноги т.д.); - тенденции разботкиразвития экономики полученюстраны; - уровень периодвразвития и состояние процесденежного рынка финасовястраны. Важность данных осбенти факторов обуславливается источнкв не способностью банков конретых непосредственно воздействовать каждое и управлять ими, делни поэтому банки кредитног должны максимально банкприспособить к ним сотяниесвою кредитную расмотиполитику. Экономическая ситуация долю в стране в целом целом оказывает определяющее своей влияние на всю гэпом финансово-банковскую систему, наиболе а также определяет строиельных направления государственной методлгияденежно-кредитной политики. Для выялени российского банковского котрый сектора основным ситуацю фактором риска элемнтов является ограничение кредитным доступа к ресурсам даные с международных рынков кредита капитала, а также одним сокращение возможности возмжнстях внешнего рефинансирования явлютс ранее привлеченных персоналзаимствований в связи банксо значительным подорожанием неаблюдмы привлеченных средств акумляци для первоклассных стержнм заемщиков и фактическим кредитным исключением такой банквозможности для ставкмидругих заемщиков. Вследствие чему влияния данного нематрильую фактора российские кредитную банки ввели игру более консервативные управлени подходы кредитования акумляци и оценку кредитного кредитным риска, что банком в свою очередь представлня ведёт к снижению сотяние скорости роста типу кредитных вложений можн в экономику и сокращению кредитная прибыли кредитных реальной организаций. Одновременно банков

17 это объясняет специфкаувеличение доли можнпроблемных активов банкв кредитных портфелях первый коммерческих банков, произвдмй как накопленных кредитной в период интенсивного агресивня расширения кредитных будем операций, так указными и отражающих ухудшения разботки в экономическом положении субъектампредприятий при игруужесточении условий интервалпривлечения кредитов. В возмжнстьданной ситуации такжекачество и особенности надбвкуфункционирования систем вопрса управления и оценки кредитног кредитными, рыночными, страегия операционными рисками, строия а также риском средтв ликвидности внутри позвляет банковских систем это будут оказывать комерчс влияние на состояние оснваыбанковского сектора [37, стр. 21]. Для риск снижения отрицательного полученю влияния международных кредитован финансовых потрясений уравнеи на российские финансовые расмоти рынки и на экономику виды страны в целом ставкми проводится ряд опредлить мер по частичному включает замещению выбывших банк кредитных ресурсов стандрых банков и восстановлению зависмот нормального кредитного качество цикла, направленные междунаро на полное снижение своей опасности устойчивости операци банковского сектора. Центральный привлечн Банк Российской принмают Федерации для квалифцю повышения рациональности средтв денежно-кредитной политики друг проводит комплекс промышленх мер по созданию котрм системы наблюдения, друг оценки и прогноза документаль важнейших процессов, другим происходящих в экономике банкРоссии. Расчёт индекса финасовых Банка России (ИБР) лежит отраслевы в основе данной практие системы и отражает качествонаправления развития опредляющив секторах и отраслях оснваяэкономики, в большей специфка степени в реальном средтв и финансовом секторе, получить внешнеэкономическом секторе, оценить социальной сфере. Для процес разработки системы кредитован принципов и способов контрль построения ИБР влиянебыл изучен разботкеопыт зарубежных сферцентральных банков. Индекс инфляцей хозяйственной активности (ИХА), товары разработанный ЦБ РФ, разботки является обобщающим ставкми показателем состояния строиельных реального сектора наиболе экономики России. ИХА целомотражает производство первыйважных видов селькопродуктов, работ предоставлниюи услуг в сельском ставки хозяйстве, промышленности, зависмот торговле, строительстве, вляетс транспорте, в связи, служита также в сфере изменювнешнеэкономической деятельности.

18 Система главных индексов помогает ликвдностью ЦБ РФ совместить разработку котрые денежнокредитной политики считая и другие элементы элемнтов единой государственной стандрых экономической политики. Региональные рубляхи отраслевые факторы. К первыйэтим факторам величнаотносится: - потенциальные устойчивь и экономические особенности разботке региона, в котором котрые работает банк; - состав чувстиельныклиентов и потребность следующимих в кредите; - наличие котрыебанков-конкурентов и их кредитная даныеполитика. В состоянии кредитованэкономики региональные гарнтийразличия всегда количествочень заметны, каждое тем более строиельных в такой огромной подержани стране как кредитной Россия. В Центральном неулвом регионе, в особенности средтв в Москве, сосредоточена вопрса подавляющая доля оценки всех финансовых кредита ресурсов страны, устанвлию в то время как банком испытывают недостаток обрту в них периферийные наиболе регионы. В таких изменюрегионах острее страегия проявляются безработица, позиц снижение уровня наличе жизни населения, норму спады производства. Поэтому нематрильую большинство небольших выборе городов часто контрль зависят от состояния кредитную дел на нескольких ликвдностью крупных предприятиях, пероцнка на которых работает собтвен практически все струка местное население. Всё это возмжнстях имеет большое предоставлния влияние для деятльнос формирования клиентурной представлня базы коммерческих предоставлния банков, а также риск возможности привлечения качество средств и кредитования. Необходимый долю элемент для лиянев разработки кредитной ставкми политики коммерческого включаетбанка это изменоценка экономического иследованпотенциала региона. Для банк реальной возможности проявлютс исследовать во взаимосвязи ставки процессы, которые становлеи происходят в регионе, цен используется региональный повышения индекс хозяйственной норму активности (РИХА). К возмжнстей этим процессам касовых относится: производство сфер важных видов кредитног продуктов и услуг, предоставлнию которые составляют методлгия основу формирования предият валового регионального включает продукта; отслеживание банк динамики производства предоставлния продукции структурообразующих постяный отраслей и сфер, средтв которые определяют котрыетекущее финансовое снижеюположение региона средтваи его местных факторкрупных предприятий, риск которые и являются этих потенциальными заемщиками следующим кредитов и во многом струка определяют состояние вторй ликвидности банковской пользватис системы

19 конкретного влияне региона. А также сторны РИХА помогает банк сопоставить между разботке собой различные можн регионы и оценить реальной потребность в денежных этом и кредитных ресурсах. На доплнитеьыйрегиональном уровне можнэтот подход котрыенаправлен на выявление возмжнстьпроблем в сфере опредлятс финансовых потоков, здесь устранение неравномерного привлечных развития реального банковсихи финансового сектора. Для отраслевыоценки экономического групепотенциала региона видысуществует методика, разботк направленная на разработку конретых рейтингов кредитоспособности котрая регионов, она даног основывается на математико-экономическом средтва исследовании и используется норматив системы из 25 показателей, отражекоторые разделены обязательнымина три группы: 1) К следут общеэкономическим показателям сотншеи относятся данные кредитован о регионе, численности товары населения, доходах внимае и расходах, количестве котрые крупных и мелких реальной предприятий; 2) Производственные явлетс показатели оценивают региональы сельское хозяйство, кредитован промышленность - количество стране предприятий, площадь оплаты обрабатываемых земель, областиобъемы производимой страегияпродукции, капиталовложений осбентии строительномонтажных работ; 3) К банковсий показателям развития схема экономической инфраструктуры региональы относят объем каждомугрузоперевозок по различным поэтмувидам транспорта, будемколичество студентов клиентоми расходы на образование, рубляхобъем оптовой банки розничной торговли политки т.д. Что, касается, понимаются отраслевых факторов, также то со стороны большей личный привлекательности для становлеи банков, является это предоставление кредитов свою более стабильным котрм отраслям экономики комерчсг с быстрой оборачиваемостью произвдмй капитала, которых принмают на сегодняшний день указными мало. Следовательно, ставки и появляются повышенные велична кредитные риски. Потребность использовать котрыйзаёмные средства делни у российских предприятий развитявозникает в связи условияхс финансовыми затруднениями, суверный а не по причине расширения спрэдпроизводства. Широко распространилось однак вынужденное взаимное операци финансирование отраслей. Поэтому групыотрасли поделились контрльна чистых кредиторов, осбентик ним относят осбентй топливную индустрию, котрые строительство, электроэнергетику; контрль транспорт, и

20 чистых первый заёмщиков, сюда периоды относятся все кредитной оставшиеся: сельское квалифцю хозяйство, металлургические, проблемныхимические и другие рискотрасли. Однако существуют повышения специфические особенности сектора отрасли, которые зависмот влияют на процессы средтвбанковского кредитования, увеличнмк ним относят: - особенность возрастнипроизводственного и коммерческого опаснтицикла предприятий банковсих отрасли; - отраслевая увеличнмструктура себестоимости (издержек). Наиболее фактор привлекательными субъектами нормативых кредитования для сотяние банков являются оптимальнг предприятия с быстрым нердко оборотом капитала, одним коротким циклом однак производства и с равномерными банк поступлениями денежных возмжнстей средств от реализации привлечных продукции. К таким проблемны предприятиям относятся следующим оптовые, розничные конечм или производственные установлеи предприятия, которые ситуацю выпускают потребительские, банковсй в большей степени была пищевые продукты, иследован а также товары ставки первой необходимости. Сырьевые другим отрасли, которые целй ориентируются на экспорт, междунаро также привлекательны стандрыхдля банков. При привлечнм кредитовании банкам условие следует учитывать целью долю постоянных соптавиь издержек предприятия (амортизацию, этап арендную плату, монитрг постоянную часть опредляющи фонда оплаты внимае труда) в себестоимости валог товаров, работ, индекса услуг, так региональы как эти соредтчна предприятия более риск подвержены неблагоприятным указными изменениям рыночной кредитной конъюнктуры. Внутрибанковские факторы. Данные исходя факторы определяют квалифцю качество управления финасовыхбанком, к ним произвдмйотносят: - квалификацию другиеи опыт работы странеперсонала банка; - обеспеченность выборе персонала банка отраслевму необходимой информацией моент и рабочими материалами; - подготовка котрые банковского персонала разботки работать с разными надбвку категориями заемщиков; - процентную подержаниполитику банка произвдств области выдаваемых видокредитов; - потенциальных оценкии уже существующих оснвезаемщиков банка;

21 - внутренний затем контроль, разработка внутрибанковских нормативных показтелям документов по кредитованию; - управление зависмоткредитными рисками; - управление отраслямкредитным портфелем. Факторы, небольшихопределяющие кредитную ставкойполитику Макроэкономические Общее пероцнкасостояние страны Финансовая проблемныполитика страны Денежно-кредитная политика Центробанка деятльносРоссии Региональные и отраслевые Состояние управленим экономики в регионах порядки отраслях обслуживаемых групебанком Состав выбореклиентов и их потребность региональмв кредите Внутрибанковские Величина собственных политк средств банка Способность здесьи опыт персонала Структура пассивов неправилья банка Рис. 1.1. Факторы, влияющие междунарона кредитную политику Важным понимаются показателем, который ужесточни определяет масштабы виды кредитных операций, вследти служит величина явлетс собственных средств (капитала) банка. К кредитног нему привязано этом множество обязательных своег нормативов, которые комерчсий содержаться в Инструкции № 110-И квалифцю Центрального Банка. Н1 - норматив больше достаточности собственных касовых средств (капитала) банка, контрль который устанавливается также как отношение оценки капитала банка устанвлию к его активам, комерчс взвешенных с учетом опредляющи риска, оказывает ставкойбольшое влияние миечнвлрна п суммарный показатель котрыевыдачи ссуд. В капитл зависимости от величины степни собственных средств (капитала) банка среди нормативы Н6, ситуацю Н7, Н8, котрых Н9, Н10 устанавливают котрые ограничение на объемы кредита выдаваемых ссуд. Поэтому использват от величины собственных явлетс средств банка следут зависит сумма междунароыхкредитов, которые комерчсгбанк может обзрвыдать своим этапзаемщикам-клиентам. На возможность ситуацю кредитования также междунароых оказывает влияние кредитног структура пассивов, кредитным стабильность депозитных контрль вложений и их структура небольших по срокам

22 вложения. Банки средтвастремятся привлечь устанвлиюкак можно бытьбольше средства процентана срочные депозиты, кредитным являющимися более ставкми надежными кредитными повышен ресурсами, что сотвеи позволяет лучше сфер прогнозировать и планировать показтелям размещение привлечённых групе средств в качестве конечм кредитов. Связь своей между активами оснве и пассивами банка селько устанавливают нормативы кредитныхликвидности: Н2 - норматив видымгновенной ликвидности, политк НЗ - норматив текущей реализцюликвидности, Н4 - норматив такжедолгосрочной ликвидности. Соблюдение процентый этих нормативов произвдмй позволит поддерживать устанвлию ликвидность банка, омулевн то есть требования (активы) и получить обязательства (пассивы) банка междунароых будут соответствовать эконмичесдруг другу исходяпо суммам и срокам. Исходя внимае из всего вышесказанного, целью можно сделать повышен вывод, что друг для формирования кредитный рациональной, оптимальной квалифцю и эффективной кредитной селько политики коммерческого возмжнстях банка необходимо опредлни следовать единой предоставлнию денежнокредитной политике междунаро Центрального Банка опредлнму РФ, выработать представляю свою индивидуальную котраяполитику, стратегию вторйи тактику развития, проявлютса также учесть случаевсе факторы, оснвыаетявлияющие на деятельность строиякоммерческого банка. Следовательно, во качеств второй группе промышленх можно выделить товары факторы, определяющие степнивнутреннюю политику большебанка: – кредитный неблагоприятпотенциал банка; – степень областирискованности и прибыльности дохнстьотдельных видов количествссуд; – стабильность работдепозитов; – спектр контрльвыполняемых операции стандрыхи услуг; – обеспечение странессуд; – профессиональная нематрильую подготовленность, квалификацию использват и опыт персонала отнсябанка; – клиентура таблицбанка; – качество позвляеткредитного портфеля; – ценовая банкполитика банка; – уровень риск-менеджмента.

23 1.3. Методология денжогформирования кредитной вследтиполитики коммерческого кредитныхбанка Методология формирования промышленх кредитной политики страегия банка предполагает котрые формулирование основных управленим принципов, используемых сущетв для решения кредитных рассматриваемой проблемы. Первый возмжнстях из них определяется каждое необходимостью учета произвдмй многовекового опыта кредитован западной банковской игру системы. Здесь получаемречь идет управления в первую очередь нердко об использовании эффективных предоставлнию механизмов управления вследти банковской деятельностью случае в условиях кризиса, оценить высоких финансовых оптимальнг рисков и неопределенности. Второй показтелям заключается в необходимости изменю адаптации этих промышленх механизмов к российской свою экономике, специфика невозрат которого заключается подержанию в "хроническом" кризисе используетя финансовой системы кредита страны, в становлении отнся банковского сектора междунаро в условиях длительного таблиц неустойчивого состояния финасовг народного хозяйства позитвнми падения производства. Указанные боле принципы должны измен применяться сбалансировано, соптавиь т.е. при комерчсий разработке кредитной процеса политики необходимо промышленх достигнуть рационального рынке сочетания преемственности подразелятс имеющегося опыта сторны и элементов новаторства, кредитной отражающего реалии рискроссийской экономики. Кредитная условиеполитика -- документально осбентйоформленная схема привлечнорганизации и контроля эконмичес кредитной деятельности котрые банка. Обычно можн этот документ чувстиельны освещает следующие теорикомпоненты кредитной осбентйполитики: 1) общие общиеправила предоставления поэтмукредитов; 2) классификация падениякредитов; 3) конкретные выборенаправления кредитной даногполитики; 4) контроль опыткачества; 5) кредитные расмотикомитеты. Для банков принмают первоочередным моментом подержани при разработке кредитног кредитной политики цен является ясное сектора понимание глобальных общем тенденций общественного поэтму развития и своей области роли (миссии) в другим этом развитии. Миссия -- это процента то, к чему другим данный банк использват призван и может рублях совершить за все явлетс время своего реальной существования

24 на выбранном устойчивь поприще финансовой достачн деятельности; это котрые то, что контрль в конечном счете политкопределяет лицо кредитныхбанка и отличает банковсйего от других проявлютсфинансово-кредитных институтов. На опредлятс основе сформулированной финасовых миссии разрабатываются котрые концепции его ставки развития (на финасовя более короткий ставкой интервал времени), анлиз в рамках действующей соптавиь концепции -- цели имет и задачи развития; предоставлния затем осуществляется котрые выбор стратегий средтв банковского функционирования здесь как способов кредитных реализации этих качество целей и задач. При количеств этом под групе банковской стратегией изменю понимается набор между возможных вариантов условие кредитных операций, таки а множество стратегий, также ориентированных на решение методлгияконкретных целей областии задач образует совкупнтькредитную политику формиванбанка. Формирования миссии, управленим концепции и стратегии участия развития банка, определяющие этот соптавиьпроцесс, представлены на рисунке 1.2: Миссия банка Традиции банка Особенности текущего периода и современного состояния банка Внешняя экономическая среда Государственная банковская политика Концепция развития банка Состояние: экономики и банковской системы Стратегическое управление Маркетинг банковских услуг Цели и задачи развития Выбор эффективных стратегий Разработка механизма реализации выбранных стратегии Рис. 1.2. Формирования стратегий развития банка и факторы, определяющие этот процесс первокласных

25 Исходя предоставлниюиз данной формулы, вопрсав процессе разработки обеспчнияконцепции развития интервалбанка (обычно повышенияна 3-5 лет) принимают касовыхво внимание: - исторический опыт схема банка, который зарубежных с учетом особенностей повышения текущего момента неаблюдмыпозволяет находить "новые спрэдрешения, как гэпомхорошо забытые качествстарые"; - государственная политика, можн которая может можн оказывать существенную также поддержку банку, следующимкак материальную (например, странепутем участия обязательныхгосударства в уставном уравнеи каптале или политк предоставления льготных указными кредитов), так каждому и нематериальную (так процесыназываемый goodwill). В результате совметиьповышается: надежность случае банка, так степни как государство кредитных выступает гарантом оснваы возврата вложений элемнтовнаселения; экономическое состояние кредитный народного хозяйства обзр страны, которое комерчс может быть нормативблагоприятным или неблагоприятнеблагоприятным для опредляющибанковской системы; маркетинг осбентй банковских услуг, политк который позволяет возрастни сконцентрировать усилия конечмна наиболее перспективных включаетнаправлениях развития касовыхбанка. Заметим, что качество три последних кредитный фактора являются вопрса взаимосвязанными и формируют кредитногвнешнюю экономическую этомсреду функционирования кредитнойбанка. Кредитная политика падет банка является гарнтий частью его класифця общей стратегии принмают развития. Основным однй стержнем банковской степни стратегии является здесь прогнозирование разумных контрль альтернатив его стране развития. При степни этом следует даные исходить из того, методлгия что, во-первых, периодв банк - это банков фирма, деятельность также которой связана теори с повышенными рисками, контрль ибо она считая функционирует в условиях первый неопределенности. Во-вторых, обязательных банк - это оптимальнг фирма, стремящаяся оснваы к повышению своей банк доходности. Из этого учреждний вытекает, что есть двумя основными поэтму факторами, оказывающими разме влияние на стратегию банковсй развития банка реальной и его кредитную междунаро политику, являются боленеопределенность и доходность. Известно, поэтмучто в сфере кредитнойкредитной политики кредитнойбанки сталкиваются опредляющис тремя основными денжомвидами рисков. [27, cтр. 216]:

26 кредитным схемариском; риском ликвидности; процентным региональмриском. Особенно велико таки значение процентного увеличнм риска: сама была суть финансового возрастни посредничества банков деятльнос предполагает игру снижею на величине процентных кредитной ставок. Риск этап этого вида понимаются наиболее высок банковсй в периоды с неустойчивой произвдст процентной ставкой, различныхкогда он становится случаеповседневным банковским управленириском. Поэтому управленияего прогноз акумляци чрезвычайно важен оценить на этапе становления неулвом рыночных отношений, остальными который часто кредитованя характеризуется высокими каждое и нестабильными темпами кредитной инфляции и колеблющимися главных ставками процента. В банковсих условиях относительно опредлятс стабильной экономики вопрсынаиболее опасным банковсйявляется кредитный кредитнаяриск - именно поэтму он является главным оснвыаетя виновником краха важную кредитных учреждений первокласных в странах с развитым оценкирынком. Различные виды опредлить риска являются велико взаимосвязанными: высокий котрых процентный риск (неожиданное потребнсь изменение ставок) и показтелям обусловленная им финансовая будем нестабильность хозяйственных операци агентов может оснвыаетя по цепочке спровоцировать кредитованя высокий кредитный степни риск (большую главных вероятность невозврата кредитов) и деятльносриск ликвидности (отсутствие этоу банка необходимых странесредств для поэтму выполнения обязательств). Рассмотрим ставкми наиболее значимые политка механизмы управления вопрса активами и пассивами будем банка - собственно гарнтий инструментарий формирования отраже кредитной политики [25, стр. 44]. Одним была из важнейших механизмов процеса является управление гэпом. Он типу основывается на понятии кредитнойспрэд (от оснваыангл. spread - размах, предоставлниюразрыв). Спрэд - это периодыразность между обзркредитной и депозитной важнуюставками, количеством комерчсссужаемых и привлеченных банком средств, величина опредлить которого определяет периоды доход банка. Гэп более финасовя узкое понятие, неаблюдмы принятое в банковской комерчс практике и относящееся этом лишь к определенному количеств виду активов предоставлнию и пассивов. Согласно элемнтов определению, гэп (англ.

27 gap - разрыв, возмжныхразница, пролом, неправилья промежуток) - это процесразность между банковсий величиной активов явлютс и пассивов, чувствительных целью к изменению ставки обзр процента и предназначенных произвдмй переоценке или привлечня погашению к рассматриваемому сущетвюих фиксированному сроку. Деление норматив на чувствительные к изменению междунаро ставки процента этим активы и пассивы неаблюдмы достаточно условно. Обычно контрль к чувствительным активам здесь относятся: выданные проявлютс кредиты (в рублях есть и инвалюте), государственные развитя ценные бумаги процента различных видов, источнкв доходы будущих активо периодов и т.д. К средтва нечувствительным активам - средства, оценить находящиеся в кассовых региональы расчетах, здания, опредлни сооружения, хозяйственный проценты инвентарь и т.д. Чувствительные затем пассивы представляют количеств собой средства, управлени полученные в результате оценки расчетов с другими подразелятс банками (привлечение оснвыаетя кредита в инвалюте реальной и рублях); вклады сотншеи и остатки на счетах кредитной физических и юридических кредитной лиц. Нечувствительные степни пассивы - это региональы главным образом котрые различные фонды таки банковской фирмы (уставной, банк резервный, развития чемуи т.п.). Соотношение этих разботки видов активов кредита и пассивов играет ставки существенную роль теорив формировании банковского банкдохода при кредитнуюизменении ставки комерчсгпроцента. Обозначив через t* момент кредита переоценки активов виды и пассивов, г - ставку степни процента, чувствительные наличе к изменению ставки спрэд процента активы управленим как А r t* и чувствительные разботки к изменению ставки акумляци процента пассивы сфер как П друг rt* получаем снижею уравнение расчета гэпа соредтчнаГt*: Гt* = А rt* - П rчастные t* (1.1) Будем установлеи считать, что порядк в соответствии с изменением финасовя ставки процента реальной переоценка активов ключевым и пассивов осуществляется исходя дискретно в моменты кредитной времени t = t, t+1, процесы t+2,... t+n. Считая соредтчна далее гэп Гt* управляющим ситуацю параметром (Гt есть Гt* при t* = t) банковской участия деятельности, рассмотрим котрая его связь повышается с процентным доходом.

28 В сущетв теории банковского акумляци дела формулируются исходя следующие основные элемнтов принципы управления гэпом: Изменение отраслям процентного дохода Dnt цен получаемого предоставлнию при заданном условия сочетании активов фактор и пассивов в результате главных изменения ставки условиях процента rnt является политк разностной величиной риск и зависит от величины гэпа, совкупнть который, как различных следует из уравнения (1.1), политкатакже является соредтчнаразностной переменной: Dnt = rnt * Гt быть…. (1.2) Уравнение (1.2) получено позвляет в предположении постоянства изменю величин А rt и П даныеrt, и неизменного спрэдспрэда между подержаниюкредитной и депозитной долгсрчнставками и может произвдмй характеризовать изменение падет процентного дохода ставки при разнонаправленном кредитной изменении процентной банкставки. - В случае зависмотнегативного гэпа (Гt < 0) при процесвозрастании процентной котрыеставки доход моентубывает, при предоставлниюее снижении - возрастает. Наоборот, периодвпри позитивном гэпе (Гt > 0), даног при возрастании кредитован ставки процентный имет доход увеличивается, опредлить а при ее снижении - падает При вопрсынулевом гэпе изменение вследтиставки процента междуне влияет на получаемый комерчсг доход (в этом оснвая случае он определяется привлечн запланированным спрэдом кредитная и величиной пассивов кредитных и активов), т.е. осуществляется обеспчния так называемое микрохеджирование от вопрсы процентного риска. При служит ненулевом гэпе возникают банковсий потери (альтернативные повышения убытки), которые кредитной уменьшают собственный ликвдностью капитал банка. При кредитной использовании в банковской персонал практике данного сущетв финансового инструмента денжом важно установление опредлни не только негативной деятльнос или позитивной опаснти позиции гэпа, но и его здесьабсолютной величины. Другим индекса механизмом кредитной контрль политики является этап механизм управления отраслямставкой процента. Важную принмают роль при принмают установлении уровня контрль ставки процента кредитная играет учет поиска в ней различных стране рисков (невозврата кредита, гэпом процентного и т.д.). В стране условиях нестабильной котрые экономики и инфляции количеств важнейшим риском процесы является инфляционный, этап который подразделяется опредлни на риск ожидаемой произвдст инфляции и

29 риск больше неожиданной инфляции (собственно велична процентный риск), кредитованя при этом испытваю недооценка величины зависмот инфляции в кредитной периоды ставке процента, даные так же как банком и переоценка ее в депозитной опредлнмуставке, неблагоприятна однакдля банка. Управление колетива ставкой процента представлня состоит в том, оцентыпр чтобы, с одной долю стороны, правильно процесыоценить риск чувстиельныожидаемой инфляции, потребнсьреальную ставку остальнымиили премию получаемг за отказ от потребления, персонал надбавку (премию) за отраслям риск непогашения риск обязательства (заметим, страегия что они чему непосредственно ненаблюдаемы, т.е. требуют конечмэкспертной оценки) и моентвключить их в размер паденияобщей рыночной строияставки процента, также а с другой - согласовать класифця полученную величину субъектам с требованиями спроса случаеи предложения на рынке привлечнденег. Неправильная оценка позиц этих параметров даног ведет к потерям другим дохода (к альтернативным денжог убыткам), которые банк могут возникнуть ставкми либо у кредитора (заимодавца), методлгия либо у кредитуемого (заемщика). При ситуацю этом одна ставки из сторон всегда риск остается в выигрыше чтобы и получает дополнительный персонал доход, равный совкупнть сумме недополученного проявлютсдохода партнера осбентипо данной кредитной влиянеоперации [11, cтр. 316]. Так касовых как банк понимаются постоянно находится отраже в ситуации кредитора (на нормативых рынке кредитов) и процента кредитуемого (на класифця рынке депозитов), подразелятс правильное назначение средтв ставки процента - необходимое делниусловие безубыточной изменработы банка. Для явлетс эффективного управления исходя процентной ставкой развитя банком должны выялени соблюдаться следующие будемпринципы: - риск невозврата кредита кредитногне может быть развитяустранен полностью; - рассматриваемый оценки риск может кредитной быть уменьшен вследти за счет снижения кредитной уровня концентрации банкнеблагонадежных заемщиков становлеив общем числе котрыеклиентов; - уменьшение риска пергов достигается снижением также ставки банковского этом процента до (или неизмог ниже) уровня предоставлни средней эффективности кредитной вложений. В результате изменю банк снижает кредитной свою доходность, денжог но одновременно уменьшает устанвлию кредитный риск, будем как бы перераспределяя имет его между рублях благонадежными заемщиками.

30 Реальная ужесточни мировая и российская главных банковская практика банк строится на этих небольших постулатах: солидные стране банки, работающие становлеи с солидными (надежными) клиентами, анлиз характеризуются относительно следующим невысокими ставками квалифцю процента, учитывающими получаемгснижение фактического кредитныхриска невозврата кредитов. Третьим подержанию механизмом формирования одним кредитной политики рынке является механизм формивануправления ликвидностью. Управления выялени ликвидностью включает обеспчнти в себя совокупность оптимальнг действий и методов оптимальнгпо управлению активами повышенияи пассивами.[36, стр. 47]. Под источнкв управлением активами денжог понимают пути показтелям и порядок размещения индекса собственных и привлеченных области средств. Как стране уже отмечалось, контрль банки должны предоставлнию так размещать кредитных средства в активы, этом чтобы они, свою с одной стороны, велико приносили соответствующий игрудоход, а с другой - не можнувеличивали бы риск остальнымибанка потерять каждому эти средства. В кредитных мировой банковской банковсих практике управление измен активами осуществляется привлечнм посредством ряда привлечня методов, к которым, вторй в частности, относятся банковсйметод общего первыйфонда средств банки метод распределения контрльактивов. Управление пассивами возмжнсть в широком смысле стандрых представляет собой типу деятельность банка, оценки связанную с привлечение банк средств вкладчиков инфляцей и других кредиторов средтв и определением (регулированием) структуры неизмог источников соответствующих банк средств. В более предоставлнию узком смысле даног под управлением можн пассивами (пассивными оценки операциями) понимаются опредлить действия банка, сущетв направленные на поддержание опредлни его ликвидности велична путем активного наиболе поиска привлеченных банк средств по мере чувстиельны необходимости. Подобные велична операции считаются предоставлни рискованными, поэтому должен в процессе управления ставки пассивами необходимо возмжнстей внимательно сравнивать нердко расходы на привлечение зависмот средств с доходами, региональыполучаемыми от их вложения. Управление обзр ликвидностью банка наличе включает в себя велична поиск источников процента заемных средств, ценвыбор среди банкних самых позитвнмнадежных с наиболее другдлительными сроками субъектам привлечения, и установление банк необходимого оптимального документаль соотношения между собтвен отдельными видами цели пассивов и активов, установлеи позволяющего банку риск впредь выполнять обрту свои обязательства даног перед кредиторами. Кроме котрыетого,

31 при опредляющи формировании кредитных финасовя ресурсов следует проценты учитывать все пергов издержки банка, отраслевму связанные с привлечением кредитног средств (включая сотншеи косвенные, например отраслевы заработную плату региональм работников банка), опаснти с тем расчетом, таблиц чтобы они анлиз имели минимально котрый допустимый уровень, опредлни позволяющий банку ставки не снижать норму проценты прибыли при надбвкуразмещении этих большесредств в активные кредитнойоперации. Таким включаетобразом, процессы котрыеуправления активами явлетси пассивами взаимосвязаны, оценкивзаимозависимы и осуществляются нормативодновременно. Следующим рассматриваемым виды элементом кредитной банков политики будет промышленх механизм управления контрлькредитным риском. Кредитный становлеи риск - это банковсй опасность, что связь дебитор не сможет увелича осуществить процентные принмаютплатежи или сущетввыплатить основную капитлсумму кредита оценитьв соответствии с условиями, комерчсг указанными в кредитном гэпом соглашении, является также неотъемлемой частью количеств банковской деятельности. Кредитный лемнты риск означает, методлгия что платежи селько могут быть квалифцюзадержаны или котрыевообще не выплачены, подразелятсчто, в свою региональмочередь, может развитя привести к проблемам личный в движении денежных субъектам средств и неблагоприятно таки отразиться на ликвидности котрый банка. Несмотря становлеи на инновации в секторе сотвеи финансовых услуг, этим кредитный риск гэпом до сих пор проявлютс остается основной обртм причиной банковских предоставлнию проблем. Более 80% содержания управляющим балансовых отчетов рынке банков посвящено предоставлнияобычно именно качествоэтому аспекту чистыхуправления рисками. Существуют неаблюдмы три основных комерчсгвида кредитного принмаютриска: - личный агресивняили потребительский однимриск; - корпоративный долженриск или достачнриск компании; - суверенный строиельныхили страновой риск. [30, cтр. 11]. Из-за порядк потенциально опасных процеса последствий кредитного полученю риска важно установлеи провести всесторонний предият анализ банковских совкупнть возможностей по оценке, общие администрированию, наблюдению, явлетс контролю, осуществлению вопрса и возврату кредитов, сфер авансов, гарантий клиентом и прочих кредитных кредитный инструментов. Общий качество обзор управления осбенти кредитными рисками также включает в себя финасовг анализ политики оценить и практики банка. Данный изменю анализ должен оплаты также определить возмжнстях адекватность финансовой собтвен информации, полученной интервал от заемщика, которая проявлютс была

32 использована качество банком при еовсн принятии решения процес о предоставлении кредита. Риски деятльнос по каждому кредиту оитгнкред должны периодически дохнсть переоцениваться, так транспоых как им свойственно сотншеиизменяться. Обзор функции сущетв по управлению кредитными отраже рисками производится представлня по следующему плану: - управление енжомкредитным д портфелем; - кредитная банкфункция и операции; - качество количествкредитного портфеля; - неработающий долюкредитный портфель; - политика кредитныхуправления кредитными позвляетрисками; - политика политкпо ограничению кредитных получаемрисков; - классификация струкаактивов; - политика количествпо резервированию кредитных влиянепотерь. Основная задача средтва в управлении кредитным поиска риском заключается банк в получении оптимального политка для банка сотвеи соотношения доходности выялени и риска. К управлению качество рисками в банке струка можно отнести касовых средства, технологии котрые и соответствующие бизнес-процессы, первый направленные на оценку, управляющим мониторинг и контроль такжеза рисками, а в целом - на осбентиреализацию избранной нормативбанком стратегии кредитног в области управления процесрисками [25, контрльстр. 39]. Ключевым элементами пергов эффективного управления имено кредитным риском разботк являются: взвешенная вопрса кредитная политика, велична качественное управление банк кредитным портфелем, кредита эффективный кредитный оснваы мониторинг, подготовленный котрых и квалифицированный персонал. Процесс наиболе управление кредитным качество риском заслуживает велико особого внимания каждому потому, что предоставлнию от его качества политказависит успех подержаниюработы банка. Важность постяный исследования проблем можн формирования кредитной политк политики коммерческого даног банка связана можн с серьезным ее влиянием опредлятс на устойчивость функционирования случае и результаты деятельности средтва банка. Для исходя анализа банковской деятльнос деятельности существует связь целый арсенал различные экономикоматематических методов.

33 Можно таблиц выделить две условия основные группы полученю моделей, описывающие междунароых банковскую деятельность: влиянечастные и полные конечммодели [31, разботкистр. 20]. В группе служит частных моделей оценки могут быть банком выделены два небольших дивергентных (сходящихся) направления. Они тендци основаны на различных этих гипотезах о поведении анлизбанка на рынке практиеденег и возможностях отраслевыуправления им процессами видо спроса и предложения междунаро на этом рынке. Частные процесы модели анализируют средтв отдельные аспекты котрыедеятельности банковской можнфирмы (концентрируются таблиц либо на выборе сотяниеструктуры активов, нердколибо на управлении неаблюдмыобязательствами). В полных котрые моделях используется средтва комплексный подход. Основоположниками даног данного подхода чувстиельны стали труды Балтенспергера и Сили. Согласно Балтенспергеру, возмжныхполная модель источнквдолжна объяснить ставкирешение: 1) об активах кредитнойи обязательствах банка (и банкиих взаимодействии); 2) о размерах клиентомбанковского капитала. Модель Балтенспергера позволяет осбентй определить такое финасовя соотношение активов снижеюи пассивов, которое небольшихобеспечивает максимум активоприбыли банка. В квази-полной модели зависмот банка, предложенной Сили, агресивня определяется портфель банк кредитов, депозитная получаем ставка и ликвидная однй позиция банка, агресивня однако вопросы будем банковского капитала процесы остались при однак этом за пределами политка модели. В модели Сили определяется первый портфель кредитов, вопрса депозитная ставка отраслевму и ликвидная позиция потенциаль банка. Эта предоставлнию модель содержит кредитной также функцию комерчсг риска, увеличивающегося увеличнм при возрастании методлгия объема ссуд. Интервал количеств изменения депозитных процесыставок при банковповедении, минимизирующем риск, селькошире, чем схематот же интервал капитлпри поведении, кредитнойнейтральном к риску. В банковсийсоответствии с принятыми влияне предположениями банковская игру фирма рассматривается чтобы как действующее управленим предприятие. На современном случае этапе для стандрых анализа банковской гэпом деятельности стали осбенти использоваться модели денжом линейного программирования даног и имитационного моделирования, сфер а также моделирование сотвеи кризисных ситуаций, позитвнм т.н. стресстестирование товарыбанков.

34 Модели линейного банк программирования применяются проценты для решения падет задачи оптимального целям распределения кредитных кредитный ресурсов. К числу управляющим достоинств этих подержанию моделей относятся кредитумог детально разработанные комерчс и хорошо апробированные использваталгоритмы их реализации. Данные зависмотмодели позволяют управляющимнайти оптимальную каждому структуру распределения кредитумог кредитных средств (с постяный учетом принятой этом в задаче их классификации) и небольших оценить ожидаемые анкб результаты (максимальную испытваю прибыль банка, долгсрчн его устойчивый реальной рост, прирост банк собственного капитала котрми т.д.). Модели имитационного можн моделирования позволяют даног адекватно описать контрль динамику функционирования комерчсг банка. Примером фактор такого рода кредитной исследований является явлетс имитационная динамическая неулвом модель, где реализцю кредитно-инвестиционная политика опредлятсбанка зависит банккак от внутреннего финасовгкредитного потенциала иследованбанка, так банковсй и от спроса на рынке вторй кредитных ресурсов. Спрос надбвку на кредитные ресурсы возрастни обратно пропорционален неправилья ставке за кредит. Кредитные вторй рынки валютных персонал и рублевых ресурсов различные считаются независимыми. Погашение котрые кредитов отображается представлня в модели с учетом лемнты рисков невозврата ресурсов. Согласно этой модели, вклады физических лиц считаются нелинейно зависящими от ставки банковского процента, доходов населения и коэффициента, характеризующего склонность к сбережениям, "вклады" юридических лиц зависят от проводимой банком маркетинговой политики (охват юридических лиц в зоне влияния банка) и от индекса инфляции. Рассматриваемая имитационная модель в качестве составной ее части содержит блок оптимизации, на основе которого осуществляется процесс распределения кредитного ресурса. Оптимизационный блок включает в себя критерий максимизации прибыли банка и систему ограничений по ликвидности, резервному фонду, гэпу, спросу на отдельные виды кредитов и т.д. [48, стр. 17]. Реализация модели осуществлялась на основе сценарного (вариантного) подхода. Рассматривались три ординарных сценария развития банка:

35 1) пессимистический (снижение объема привлекаемых средств); 2) консервативный (объемы привлекаемых средств не изменяются); 3) оптимистический (увеличение объема привлекаемых средств) и один эктраординарный (форс-мажорный), связанный с кризисным состоянием рынка ценных бумаг. Соответственно этому изменяется объем кредитного ресурса банка, а следовательно, и стратегия кредитной политики. Модели стресс-тестов позволяют оценить потери банка в экстремальных ситуациях. Суть стресс-тестирования заключается в том, чтобы понять какие убытки может понести банк в той или иной неожиданной ситуации. Стресстестирование используется как для оценки всей финансовой системы, так и для отдельной кредитной организации [27, cтр. 55]. Существует довольно много различных видов стресс-тестов. Можно использовать однофакторные или многофакторные, систематические или несистематические сценарии. При этом важно определить те факторы риска, которые в наибольшей степени могут повлиять на банк или на финансовую систему в целом. Использование методики стресс-тестирования способно предотвратить банкротство отдельного банка, а также кризис всей финансовой системы. Таким образом, кредитная политика банка является важнейшим аспектом функционирования, определяющим условия его выживания и будущее финансовое состояние. Недооценка значимости кредитной политики является серьезным стратегическим просчетом. В то же время определение оптимальной кредитной политики представляет собой сложную многоплановую задачу, решение которой лежит в плоскости использования современных концепций анализа банковской деятельности и применения эффективного инструментария.

36 1.4. Основные тенденции реализации кредитной политики российских коммерческих банков в современных условиях Для того чтобы оценить состояние кредитных отношений российских банков проведем анализ состояния банковского кредитного рынка России. Поэтому проанализируем динамику 5 лидеров кредитного портфеля банков России за период с 2015 –2017 гг. на основе данных представленных на сайте ЦБ РФ [50]. Таблица 1.3. Динамика кредитного портфеля российских банков, за 2015-2017 гг. Название банка Показатель, млн. руб. 2015 г. 2016 г. 2017 г. Изменение 2016 г. / 2015 г. 2017 г. / 2016 г. млн. руб. % млн. руб. % +303557 +2,01 +557553 +3,62 Сбербанк России ВТБ 15089010 15392567 15950121 4 061669 5266866 +1205197 +29,67 −45926 −0,87 Газпромбанк 3297382 3437742 522039 3633731 +140360 +4,26 +195989 +5,70 Банк «ФК 2048821 Открытие» Россельхозбанк 1615764 1859658 771778 −189162 −9,23 −1087880 −58,50 1752524 1914998 +136 760 +8,46% +162 473 +9,27% По данным таблицы можно заключить, что лидером кредитного портфеля является Сбербанк России, у которого наблюдается положительная динамика, где увеличение с 2017 года по сравнению 2015 года на 861111 млн. руб. Таким образом, рассмотренная аналитика показывает совокупность кредитов, выданных банком. Таблица 1.4 Просроченная задолженность в кредитном портфеле, за 2015-2017 гг. Название банка Сбербанк России Россельхозбанк ВТБ Газпромбанк Банк «ФК Открытие» Показатель, млн. руб. 2015 г. 2016 г. 2017 г. 545636 458745 416785 Изменение 2016 г. / 2015 г. 2017 г. / 2016 г. млн. руб. % млн. руб. % -9,15 −86 890 -15,92 −41959 199634 117728 56767 73691 194173 180840 97861 130153 207276 131191 65800 171988 −5461 +63111 +41094 +56461 -2,74 +53,61 +72,39 +76,62 +13102 −49649 −32061 +41835 +6,75 +27,45 -32,76 +32,14

37 Данные таблицы показывают, что у банков возникает нестабильность экономического и финансового развития, и в целом экономики страны. Так, например АО «Россельхозбанк» по итогам 2017 года по сравнению с 2015 годом динамика показывает большой объем просроченной задолженности, который вырос на 7642 млн. руб. В целом по банкам доля просроченной задолженности сейчас находится на приемлемом уровне, однако в случае продолжения развития данной ситуации, не которые банки разоряться. Основываясь данных представленных наибольшую долю в кредитном портфеле российских банков, занимает кредиты выданные организациям, затем физическим лицам и кредитным организациям. Что говорит о том, что основную выгоду для банков приносят организации, также это и большее доверие к ним нежели, чем к физическим лицам. Однако, во время кризиса из за сложностей сбыта продукции предприятиями, было больше просроченных ссуд со стороны предприятий, вследствие чего банкам пришлось увеличивать резервы и снижать кредитование экономики. Благодаря активным действиям правительства в сокращении темпов роста годовой инфляции, это способствовало ЦБ РФ снизить процентные ставки, что привело к наибольшему доступу банками к централизованным финансовым ресурсам, а предприятиям в свою очередь к получению необходимых кредитов. Но, все же, растущая доля просроченных кредитов в кредитном портфеле банков России является основной проблемой на данным момент. Таблица 1.5 Динамика российских банков по кредитам, выданным физ.лицам Название банка Сбербанк России Россельхозбанк ВТБ Газпромбанк Альфа-Банк Показатель, млн. руб. 2015 г. 2016 г. 2017 г. 4118463 4315472 4838644 Изменение 2016 г. / 2015 г. 2017 г. / 2016 г. млн. руб. % млн. руб. % +197008 +4,78 +523171 +12,12 286249 178910 289803 247926 322107 226716 351401 259834 360 635 283455 +35858 +226537 +20047 −15 899 309850 232026 +12,53 +126621 +6,92 -6,41 +29 294 +33 118 +50785 +51 428 +9,09 +14,61 +16,39 +22,17

38 Рынок кредитования населения в России в 2017 году показал очень хорошие темпы роста, и можно даже утверждать, что имеет место устойчивая положительная тенденция. Безусловно, до темпов роста 2017-15 годов еще очень далеко, но по меркам последних лет можно даже говорить о некотором буме потребительского кредитования, что во многом связано с быстрым ростом ипотеки. Таблица 1.6 Динамика российских банков по кредитам, выданным юрид. лицам Название банка Сбербанк России Россельхозбанк ВТБ Газпромбанк Альфа-Банк Показатель, млн. руб. 2015 г. 2016 г. 2017 г. 1097054 6 1329514 4061490 3007578 1329514 1107709 5 1430417 5040150 3127891 1430417 11111477 1563596 4961105 3273096 1344321 Изменение 2016 г. / 2015 г. 2017 г. / 2016 г. млн. руб. % млн. руб. % +106549 +0,97 1107709 +0,31 +100902 +978659 +120312 +100902 +7,59 +24,1 +4,0 +7,59 5 +133178 5040150 +145204 +122 798 +9,31 -1,57 +4,64 +10,05 Развитие банковского бизнеса ограничено дефицитом качественных заемщиков и уровнем капитала для покрытия растущих рисков. Данные факторы привели к избытку низкодоходных ликвидных активов, которые усиливают давление на прибыльность значительного числа банков. Так, доля убыточных кредитных организаций с неэффективной бизнес-моделью достигла 25%, что свидетельствует о незавершенности процесса оздоровления банковского сектора. Все чаще с кризисом бизнес-модели сталкиваются средние по размеру активов банки, что в дальнейшем приведет к сокращению их присутствия на рынке. По оценкам Эксперт РА, в 2018 году лицензии могут потерять не менее 60 банков, при этом в числе топ-50 имеется не менее пяти банков, в отношении которых высока вероятность применения регулятивных действий. Представим в виде схемы долю проблемных и безнадежных суд в совокупном портфеле устойчивости и в совокупном кредитном портфеле устойчиво растет.

39 80 70 8,3 60 Доля выну рестрктуризаций 50 40 63 30 Доля проблемных и безнадежных суд 20 10 0 9,4 7 6,7 5,7 2015 г. 2016 г. 2017 г. Рис. 1.2. Динамика доли проблемных и безнадежных суд в совокупном портфеле устойчивости и в совокупном кредитном портфеле по России Потенциал повышения прибыли банков от кредитования будет существенно ограничен слабым ростом экономики и недостатком капитала для покрытия растущих кредитных рисков. С 2014 года доля проблемных и безнадежных ссуд в совокупном кредитном портфеле продолжает устойчиво расти (с 6 до 10%). Кроме того, несмотря на двукратное превышение объема созданных в 2017 году резервов над уровнем 2016-го сформированные резервы по-прежнему не покрывают даже обесцененных ссуд 4–5-й категорий качества. Причем без учета «Промсвязьбанка», «ФК Открытие» и «Бинбанка» объем резервирования по итогам 2017 года снизился на 23%. При этом, по нашим оценкам, доля потенциально проблемных ссуд с недостаточным уровнем резервирования составляет не менее 7,5% от корпоративного кредитного портфеля. Помимо роста доли проблемных активов давление на запас капитала окажет повышение надбавок к нормативам достаточности капитала. Так, в 2018 году число банков в зоне риска по запасу капитала вырастет почти в два раза на фоне повышения надбавок. Так представим в таблице 1.7 сведения о количестве действующих кредитных организаций, таблица 1.7. Ключевые финансовые показатели банковского сектора при реализации различных сценариев развития.

40 Таблица 1.7 Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 01.01.2018 г. Всего КО, головная организация которых находится в данном регионе КО, головная организация которых находится в другом регионе 1 2 Российская Федерация Центральный федеральный округ Белгородская область Брянская область 1 2 3 4 Всего КО, головная организация которых находится в данном регионе КО, головная организация которых находится в другом регионе 3 4 5 6 561 890 319 171 25 146 3 6 1 5 0 3 0 3 1 4 0 4 Владимирская область 5 Количество филиалов в регионе Количество банков в России за последние годы постоянно снижается. Это подтверждает заключения экспертов, которые уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500 банков. И действительно, прогнозы аналитиков по количеству банков оказались вполне реальными. Чтобы убедиться в этом, стоит посмотреть на количество банков в свете последних изменений в законодательстве по размеру уставного капитала. Таким образом, кредитная политика коммерческого банка является важным вопросом эффективного условия его развития и функционирования, которая определяет будущее финансовое состояние.

41 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 2.1. Организационно - экономическая характеристика АО «Россельхозбанк Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» Сокращенное наименование: АО «Россельхозбанк» является кредитной организацией, созданной в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом Российской Федерации «Об акционерных обществах» в целях реализации кредитно - финансовой политики Российской Федерации в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно - финансового обслуживания агропромышленного комплекса. Дата регистрации в Банке России: 24.04.2000 г. Регистрационный номер в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций: 3349. Наименование Банка на английском языке: Joint stock company Russian Agricultural Bank. Дата внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц: 22.10.2002 г. Основной государственный регистрационный номер (ОГРН): 1027700342890. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 7725114488 Банковский идентификационный код (БИК): 044525111. Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью Банка: Главное управление Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу - ул. Балчуг, 2, г. Москва, М-35, 115035; тел. (495) 950-21-90, факс (495) 230-34-12; Юридический адрес Банка: Гагаринский переулок, дом 3, Москва, Российская Федерация, 119034. Адрес электронной почты: office@rshb.ru

42 Адрес страниц в сети «Интернет», на которых осуществляется раскрытие информации Банком – эмитентом ценных бумаг. Платёжные реквизиты: Корреспондентский счет АО «Россельхозбанк» №30101810200000000111 в ГУ Банка России по ЦФО, БИК 044525111, ИНН/КПП 7725114488/997950001, ОКОНХ 96120, ОКПО 52750822, ОКАТО 45286590000. АО «Россельхозбанк» - банк с государственным участием. АО «Россельхозбанк» - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для обороннопромышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России. (Приложение 1). АО «Россельхозбанк» осуществляет деятельность на основании Генеральной лицензии Центрального Банка России № 3349, выданной 25.07.2007 г., а также ряда лицензий, дающих право осуществлять различные виды банковских и финансовых операций: лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности; лицензии на техническое обслуживание шифровальных средств № 5025 Х от 28.01.2008 г.;

43 лицензии на распространение шифровальных средств № 5026 Р от 28.01.2008 г.; лицензии на предоставление услуг в области шифрования информации № 5027 У от 28.01.2008 г.; лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности №077-08455-100000 от 19.05.2005 г., выданной Федеральной службой по финансовым рынкам России и других. На отчетную дату (01 Декабря 2017 г.) величина активов-нетто банка АО «Россельхозбанк» составила 3196.69 млрд. руб. За год активы увеличились на 12,98%. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 октября 2017 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.08% до 0.11%. По оказываемым услугам банка в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты. Проанализируем финансово-экономические показатели деятельности АО «Россельхозбанк» в динамике за исследуемый период, используя в качестве информационной базы данные бухгалтерской и финансовой отчетности и представим в виде таблиц 2.1. и 2.2. На основании данных таблицы 2.1, можно сделать вывод, что Банк увеличивает такой показатель как средства кредитных организаций в Центральном банке России на 23030 млн. руб., так же обязательные резервы увеличились на 1893 млн. руб. В структуре активов АО «Россельхозбанк» наблюдается преобладание дебиторской задолженности, так в 2017 г. по сравнению с 2015 г. произошло увеличение на 275695 млн. руб.

44 Таблица 2.1 Динамика активов АО «Россельхозбанк», млн. руб. № п/п 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2 Денежные средства 3 39384 4 31011 5 148409 Средства кредитных организаций в Центральном банке России 2.1 Обязательные резервы 3 Средства в кредитных организациях 4 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 5 Чистая ссудная задолженность 6 Чистые вложения в ЦБ и др. финансовые активы, имеющие наличии для продажи 6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 7 Чистые вложения в ЦБ, удерживаемые до погашения 46163 54532 81227 +35063 1,76 7738 11266 19111 -5827 -2,47 4718 6087 2863 -1854 -0,6 73 26691 21534 +21460 29,1 2010134 2144522 2285830 +275695 113,7 227469 224585 265009 +37539 116,5 30464 30464 30464 - - 31316 11593 68506 +37190 218,7 1 1 2 Наименование показателя Изменение 2017 г./ 2015 г. Абсолютное Относительн отклонение, ое (±) отклонение, % 7 +109025 3,77

45 Продолжение таблицы 2.1 8 9 10 11 12 13 Требование по текущему налог на прибыль организаций Отложенный налоговый актив Основные средства, нематериальны е активы и материальные запасы Долгосрочные активы, для продажи Прочие активы ВСЕГО 818 83 531 -287 0,12 17865 17691 17692 -172 99 16487 17975 22683 +6196 137,6 151 47 277 +46958 183,5 116522 2510939 144268 2679290 163480 3077515 +46958 +566576 140,3 122,6 АКТИВОВ К активам, приносящим прибыль, относятся кредитные операции банкам, физическим и юридическим лицам, государственные ценные бумаги, прочие ценные бумаги для перепродажи. За рассматриваемый период активы, приносящие доход увеличились. Так же наблюдается увеличение прочих активов за рассматриваемый период на 46958 млн. руб. Таким образом, банковские активы АО «Россельхозбанк» формируются в результате активных операций, за счет размещения собственных и привлеченных денежных средств в целях получения прибыли, поддержания ликвидности и эффективности работы Банка. Следовательно, в результате активных операций АО «Россельхозбанк» получает основную часть своих доходов, а именно за рассматриваемый период увеличение дохода на 566576 млн. руб.

46 Таблица 2.2 Динамика пассивов АО «Россельхозбанк», млн. руб. № п/п Наименование показателя 1 2 Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ России Средства кредитных организаций Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями Вклады физических лиц и ИП Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливости через прибыль или убыток Выпущенные долговые обязательства Обязательства по текущему налогу на прибыль Отложенное налоговое обязательство Прочие обязательства Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон ВСЕГО ПАСИВОВ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 2015 г. 2016 г. 2017 г. 3 41605 4 28855 5 21430 Темп прироста 2015 г. 2016 г. / 2014 / 2015 г. г. 6 -0,69 -0,74 157116 148061 71792 -0,94 -0,48 1796083 1978966 2423252 1,10 1,22 498004 624429 874707 0,25 1,40 184 1035 3266 4,62 3,15 234917 22617 224 -0,04 0,99 161 205 428 0,27 0,27 364 1455 819 2,99 2,99 46624 167 48417 493 36471 1099 0,04 1,94 0,04 1,94 2277226 2433698 2782930 0,07 0,07 Анализ данных таблицы 2.2. структуры пассивов Банка показал, что доминируют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями увеличение произошло на 627168 млн. руб., так же наблюдается увеличение по операциям вкладов физических лиц и ИП на сумму 289232 млн. руб. Наблюдается рост пассивов это связано с увеличением роста привлеченных средств. Обязательства Банка увеличились на 505703 млн. руб. за весь

47 период. Следовательно, пассивы АО «Россельхозбанк» состоят из его собственных средств, увеличенных на величину созданных резервов на возможные потери, и суммы обязательств перед клиентами. Надежность банка АО «Россельхозбанк» обоснована его высокими рейтинговыми показателями по различным критериям и многочисленными клиентами. Представим Топ 10 банков по надежности в таблице 2.3. Таблица 2.3 Топ 10 банков по надёжности на 01.01.2018 г. Место 1 1 2 3 4 5 Банк 2 Продукты 3 29 России Кредиты Вклады9 Филиалы 4 9323 Отделения Банкоматы33488 Сбербанк Лицензия №1481 ВТБ Банк Москвы Кредиты18 Вклады4 Лицензия №1000 Газпромбанк Лицензия Кредиты9 Вклады11 №354 ВТБ Лицензия №1000 Кредиты22 Вклады4 АО Россельхозбанк Кредиты26 Вклады8 Лицензия №3349 *По данным Экспертов РА и сайта bankiros.ru Отделения401 Банкоматы999 Отделения317 Банкоматы2850 Отделения859 Банкоматы4123 Отделения1357 Банкоматы2844 Таким образом, АО «Россельхозбанк» эффективно ведет финансовоэкономическую деятельность и активно функционирует на рынке банковских услуг, где предлагает большой перечень кредитных продуктов своим потенциальным клиентам, и физическим и юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям предлагаются разные виды депозитов разными условиями. Проанализировав рейтинг по данным экспертов РА, наблюдается положительная динамика. Рейтинг надежности банков по данным Центробанка на 2018 год способствует оценке устойчивости финансовой организации или физическому лицу, где планируется открыть вклад или оформить кредит. АО Россельхозбанк занимает следующие позиции: - 5 место Рейтинг по активам 3.1 трлн. рублей; - 5 место Рейтинг по кредитам 1.9 трлн. рублей; - 3 место Рейтинг по вкладам 806.3 млрд. рублей;

48 На рынке банковских услуг много кредитных организаций. Конечно же, главным конкурентом всех банков является Сбербанк России и ВТБ 24, но сравнивать их с обычным коммерческим банком нецелесообразно, поскольку по масштабам деятельности, они превосходят любое кредитнофинансовое учреждение. Выбирая банк для открытия вклада, многие в первую очередь ориентируются на размер процентных ставок, забывая оценить стабильность работы финансового института. Конечно, такой принцип имеет право на существование, если клиент вкладывает сумму до 1,4 млн. рублей (величина вклада, застрахованная государством) и заранее морально готов к отзыву лицензии у банка. Но далеко не все готовы клиенты, вносить деньги и рисковать, поэтому все чаще оформляют вклады или кредитные продукты в АО «Россельхозбанк». А потому, оценивая, куда вложить свои денежные средства, сегодня важно заранее оценить, насколько надежен банк, которому вы хотите доверить свои сбережения. При выборе наиболее надежного банка для вклада многие, как правило, опираются на: оценки рейтинговых агентств; отзывы клиентов; народные рейтинги надежности. 2.2. Анализ особенностей формирования кредитной политики коммерческого банка АО «Россельхозбанк Кредитование сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов является одним из приоритетных направлений деятельности АО «Россельхозбанк», поскольку обеспечивает возможность предоставления кредитной поддержки малому бизнесу на селе, а также сельскому населению, которые не имеют прямого доступа к банковским услугам. Проанализируем денежные средства и их эквивалент по кредитному качеству АО

49 «Россельхозбанк» за период 2014-2016 годы, который представлены таблице 2.4. Таблица 2.4 Анализ денежных средств и их эквивалент по кредитному качеству АО «Россельхозбанк» (в млн. руб.) Показатель 2015 г. 2016 г. 2017 г. Изменение, ± 2017г. /2015 г. +108691 Наличные средства остатки по счетам в ЦБ РФ (кроме обязательных резервов) Корреспондентские счета и депозиты в банках с первоначальным сроком погашения до одного месяца: -30 крупнейших российских банков (по величине чистых активов) и их дочерние банки -банки стран ОЭСР и их дочерние банки -другие российские банки -прочие банкирезиденты Расчетные счета на фондовых и валютных биржах Расчетные счета в клиринговых и брокерских организациях Соглашения обратного репо с первоначальным сроком погашения до 1 месяца: 30 крупнейших российских банков (по величине чистых активов) и их дочерние банки - другие российские банки ИТОГО денежных средств и их эквивалентов 39175 30622 147866 39424 128335 382304 +342880 47933 62767 46956 -977 16880 19549 1145 -15735 117 658 460 +343 4333 40 25 -4308 5982 2402 1038 -4944 1727 3338 840 -887 10666 70969 5803 -4863 2995 7353 168232 326033 +2995 586437 +418205

50 По состоянию на 31 декабря 2017 года денежные средства и их эквиваленты в сумме 586437 миллионов рублей фактически были обеспечены ценными бумагами, приобретенными по договорам обратного репо. Банк имел право продать или перезаложить данные ценные бумаги. При формулировании кредитной политики АО «Россельхозбанк» исходит из того, что кредитные операции формируют наибольшую часть его дохода, которые представим в таблице 2.6. АО «Россельхозбанк» составляет свою кредитную политику, при этом учитывает все факторы, такие как экономические, геополитические, географические, организационные и иные. Таким образом, проанализировав кредиты и авансы клиентам, пришли к заключению, что в 2017 году совокупная сумма кредитов была равна 1765760 млн. руб., что на 140123 млн. руб. больше чем в 2015 году. Таблица 2.6 Динамика выданных кредитов и авансов клиентам АО «Россельхозбанк», за 2015-2017 гг., млн. руб. Показатель 1 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2 3 4 Кредиты юридическим лицам: корпоративным 1480739 1446442 1565345 Кредиты клиентам Кредитование продовольственных интервенций Договоры покупки и обратной продажи ценных бумаг (обратное репо) Инвестиции в сельскохозяйственные кооперативы Субфедеральные облигации Кредиты физическим лицам Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценивание) За вычетом резерва под обесценивание кредитного портфеля Итого кредитов и авансов клиентам Изменение, ± 2017г. /2015 г. 5 -1480739 16020 33921 36458 +20438 10913 - - +10913 391 395 351 -40 296798 1804861 327131 1807889 3279 363408 1968841 +3279 +66610 +163980 179224 189952 203081 +23857 1625637 1617937 1765760 +1640123

51 Операции представляет по собой кредитованию кредиты, продовольственных выданные компании, интервенций контролируемой Правительством Российской Федерации. По состоянию на 31 декабря 2017 года совокупная сумма кредитов Группы до вычета резерва под обесценение, выданных десяти крупнейшим заемщикам (группам заемщиков), составила 487 922 миллионов рублей или 25% от общей суммы кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение (31 декабря 2016 года: совокупная сумма кредитов Группы до вычета резерва под обесценение, выданных десяти крупнейшим заемщикам (группам заемщиков), составила 411 443 миллиона рублей или 23% от общей суммы кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение). Таблица 2.7 Структура кредитного портфеля по отраслям экономики АО «Россельхозбанк» (млн. руб.) Отрасль экономики 1 Сельское хозяйство Физические лица Строительство Промышленность Нефть и газ Торговля Прочее Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля) 2015 г. Сумма 2 948978 296798 155493 125674 135195 50251 92472 1804861 % 3 53 16 9 7 7 3 5 100 2016г. Сумма 4 980848 327131 193564 114634 80067 39470 72175 1807889 % 5 55 18 11 6 4 2 4 100 2017 г. Сумма 6 930874 363408 180858 175297 159527 44128 114751 1968841 % 7 48 18 9 9 8 2 6 100 Из таблицы видно, что выдача кредитов физическим лицам с каждым годом возрастает, так за рассматриваемый период увеличение произошло на 66610 млн. руб. В строительной отрасли так же наблюдается положительная динамика, увеличилось на 25365 млн. руб. Представим в таблице 2.8. ключевые показатели деятельности АО «Россельхозбанк» за 2015-2017 гг.

52 Анализ ключевых показателей показал, что наблюдается положительная тенденция по активам, кредитному портфелю, по вкладам физических лиц и вложений по ценным бумаг, а также улучшения, то есть снижения просроченной задолженности в кредитном портфеле говорит о правильной выбранной стратегии и кредитной политики Банком. Таблица 2.8 Анализ ключевых показателей деятельности Россельхозбанк лицензия № 3349 за 2015-2017 гг. № п/п 1 2 3 4 5 6 7 Показатель Активы Чистая прибыль Капитал (по форме 123) Кредитный портфель Просроченная задолженность в кредитном портфеле Вклады физических лиц Вложения в ценные бумаги 2015 г. 2016 г. 2017 г. Изменение 2017г./2015 г. млрд. руб. % 566 1,22 -31 0,05 -28 0,90 2551 −32 428 2760 3981 3117 1 400 1701 1735 1959 +258 1,18 199 194 20 -179 0,10 442 577 806 +364 1,82 241 260 336 +95 13,9 Представим динамику на рисунке 2.1. и структуру на рисунке 2.2. кредитного портфеля коммерческого банка за 2015-2017 гг. «Россельхозбанк». 2000 1950 1900 1850 1800 1959,5 1750 1700 1650 1600 1701,7 1735,9 1550 2015 г. 2016 г. 2017 г. Кредитный портфель, млрд. руб. Рис. 2.1. Динамика кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» за 2015-2017 гг., АО

53 Анализ динамики общего кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» на 1 января 2018 года составил 1,9 триллиона рублей, заёмщикам АПК в рамках госпрограммы развития сельского хозяйства в 2017 году было выдано 1,1 триллиона рублей кредитов, что выше, чем в 2016 году. Кроме того, в 2017 году на кредитование сезонных полевых работ было направлено 270 миллиардов рублей, льготных кредитов было выдано примерно на 110 миллиардов рублей. 2500 2000 1500 1000 1409,2 1410,7 1623 292,5 325,2 336,5 2015 г. 2016 г. 2017 г. 500 0 Розничный кредитный портфель, млрд. руб. Корпоративный кредитный портфель, млрд. руб. Рис. 2.2. Структура кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» за 2015- 2017 гг., млрд. руб. Таким образом, наибольшую долю занимает кредиты корпоративных клиентов, в 2016 году в 2017 году, что составляет 82,8% от общего объема кредитного портфеля, а остальную часть розничный кредитный портфель 17,2%. Следовательно, наблюдается положительная тенденция снижения ставок по кредитам, и соответственно увеличение кредитного портфеля банка. Представим объемы выдачи кредитов агропромышленной отрасли на рисунке 2.3.

54 1200 1000 800 195,6 174,3 160,4 Долгосрочные кредиты, млрд. руб. 600 400 752,4 805,7 769,6 2015 г. 2016 г. 2017 г. Краткосрочные кредиты, млрд. руб. 200 0 Рис. 2.3. Динамика выданных кредитов в агропромышленную отрасль за 2015-2017 гг., млрд. руб. На рисунке 2.3. показан объем выданных кредитов сельскохозяйственной отрасли, где общий объем в 2017 году составил 930 млрд. руб., 2016 г. 980 млрд. руб. и 2015 году 948 млрд. руб. Хотя наблюдается снижение выданных кредитовых, хотя по виду выдачи занимает второе место по банку. Но если рассматривать на краткосрочные и долгосрочные кредиты в АПК, то наблюдается положительная тенденция краткосрочных государственной кредитов. Это связано экономической с активно обстановкой развивающейся и политикой импортозамещания и снижением ставок по кредитам. 2.3. Рекомендации по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка АО «Россельхозбанк» Под оценкой кредитоспособности заемщика или кредитным скорингом понимается индивидуальный комплекс технических и программных средств, предназначенных для получения балльной оценки заемщиков. Заемщик может быть оценен как заемщик, который вернет кредит, или как заемщик, который кредит не вернет. Повышение доходности кредитных операций непосредственно связано

55 с качеством оценки кредитного риска. В зависимости от классификации клиента по группам риска банк принимает решение, стоит ли выдавать кредит или нет, какой лимит кредитования и проценты следует устанавливать. Сегодня скоринг — это общепринятая стабильная и точная технология. Существует много удачных способов применения скоринга, и как один из наиболее распространенных — оценка и рейтингование заемщиков при выдаче кредита. Эта технология привела к тому, что процесс принятия решений стал проще, быстрее, объективнее, точнее и увереннее. Применение систем кредитного скоринга позволяет своевременно и последовательно использовать все возможности для развития и удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне. Эффективная система кредитного скоринга позволяет банку: оперативно корректировать бизнес-модели розничного бизнеса; выйти первым на рынок с новым продуктом; обеспечить для розничного бизнеса банка гибкость и быстроту; быстро и безошибочно принимать стратегические решения; эффективно управлять накопленной информацией; строить и развивать бизнес, опираясь на точные данные и математический анализ. Если кредитная организация правильно и адекватно использует кредитный скоринг, то получает эффективное конкурентное преимущество для поддержания и улучшения своих конкурентных позиций на рынке и выживания в борьбе с конкурентами в течение длительного времени (таблица 2.9.). В последние годы Россельхозбанк несколько изменил условия кредитования и обновил линейку кредитных продуктов, в особенности для тех, кто решил открыть свое дело с нуля. Индивидуальные предприниматели в сельской местности, являющиеся основными представителями целевой

56 аудитории этого учреждения, могут рассчитывать на доступные и выгодные условия. Таблица 2.9 На основе методики анализа финансового состояния банка, утвержденной в Центральном Банке России и Указания от 16 января 2004 г. № 1379-У об оценке финансовой устойчивости АО «Россельхозбанк» в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов за 2015-2017 гг. Показатель Показатель доли просроченных ссуд Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам Ссудная задолженность (ст2) Резерв на возможные потери Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) 2015 г. Сумма на 01.12 2016 г. 2017 г. Изменения 9.76% 9.26% 9.64% -0,12 9.27% 9.77% 9.79% 0,52 2 075 506 995 2 124 802 093 2 319 338 227 243831232 179 420 977 194 515 494 195 370 839 15949862 98.12 167.58 223.91 125,79 0.94 0.87 0.78 -0,16 (Максимальное значение Н7, установленное ЦБ – 800%) Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Максимальное значение Н10.1, установленное ЦБ – 3%) Сегмент заемщиков этого банковского учреждения имеет особые потребности и цели. Деятельность ИП в сельской местности носит сезонный характер, и Россельхозбанк учел эти обстоятельства в своих кредитных программах. Все без исключения кредиты для индивидуальных предпринимателей выдаются в национальной валюте. Общим для всех их условием является наличие гражданства РФ. По заявкам ИП на кредит на открытие бизнеса рассмотрение и принятие решения производится на протяжении 5 дней.

57 Период кредитования в Россельхозбанке ограничен 12 или 36 месяцами,- в зависимости от выбранной программы. Кредитная программа «Садовод». Целью этой программы кредитования является развитие частного подсобного хозяйства в отраслях растениеводства. Кроме того, средства этого кредита могут быть направлены на газификацию производственных помещений, ремонт зданий и транспорта. За эти же заемные деньги могут приобретаться земельные участки для полевых и садовых работ, а также вестись строительство жилых строений. Кредит на развитие личного подсобного хозяйства без обеспечения. Целевая программа Россельхозбанка с таким названием предполагает предоставление заемной суммы в размере до 700 тысяч рублей. Претендовать на этот тип кредитного продукта могут владельцы собственного подсобного хозяйства возрастом до 65 лет на момент последней выплаты по погашению. В подтверждение этого факта в банке требуется представить выписку из похозяйственной книги, паспорт и ИНН. Кредит для развития ЛПХ с обеспечением. Еще один доступный и перспективный продукт Россельхозбанка — «На развитие ЛПХ с обеспечением». Главным влиятельным отличием этой программы является менее значимый уровень переплаты ввиду применения меньшей процентной ставки: 5% будет начисляться ежемесячно при кредитовании на срок до 5 лет и заемной сумме 300-700 тысяч рублей; Немного меньшей будет ставка при получении 50-300 тысяч рублей с периодом погашения 1-3 года – всего 20.75 процента. Корпоративные карты АО «Россельхозбанк» выпускаются для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, являющихся резидентами Российской Федерации, в соответствии с Условиями открытия банковского счета для

58 осуществления расчетов с использованием корпоративных карт АО «Россельхозбанк». Таблица 2.10 Кредиты микробизнесу осуществляющие АО «Россельхозбанк Микро овердрафт - на цели покрытия временных кассовых разрывов - кредитный лимит от 300 000 рублей - срок лимита до 12 месяцев Быстрое решение - без залога - на текущие цели2 - на сумму до 1 млн. рублей - без выезда на место ведения бизнеса до 500 тыс. рублей Микро - на текущие цели - длительный срок кредитования до 3 лет - максимальная сумма до 4 млн. рублей Оптимальный - на инвестиционные цели1 - максимальная сумма до 7 млн. рублей - длительный срок кредитования до 5 лет Выгодное решение - рефинансирование кредитов сторонних банков - максимальная сумма до 20 млн. рублей - длительный срок до 10 лет Коммерческая ипотека - приобретение объектов коммерческой недвижимости - максимальная сумма до 20 млн. рублей - длительный срок до 10 лет 1 Под инвестиционными целями понимается: приобретение транспорта, оборудования, недвижимости, строительство, реконструкция, модернизация и пр. С информацией о разрешенных и запрещенных для использования кредита целей можно ознакомиться в отделении Банка. 2 Под текущими целями понимается: закупка товарно-материальных ценностей, оплата арендных платежей и пр. Открытие банковского счета клиента осуществляется в валюте Российской Федерации, расчетные документы по операциям с использованием корпоративных карт могут составляться в валюте, отличной от валюты счета. Предоставление банковских услуг по выпуску и обслуживанию корпоративной карты осуществляется АО «Россельхозбанк» за плату в соответствии с Тарифным планом «Корпоративный». Тарифный план «Корпоративный» (действует с 20.03.2018). Наличные денежные средства выдаются по корпоративным картам в пределах лимитов, установленных тарифным планом, а также в пределах авторизационных лимитов, установленных по заявлению клиента. Клиент может устанавливать на каждую корпоративную карту следующие

59 ограничения: лимит на снятие наличных; лимит на оплату товаров/услуг; совокупно лимит на снятие наличных и оплату товаров/услуг. Для заключения договора клиенту необходимо предоставить в ближайшее подразделение АО «Россельхозбанк» на бумажном носителе (в двух экземплярах) Заявление о присоединении к Условиям открытия банковского счета для осуществления расчетов с использованием корпоративных карт АО «Россельхозбанк» и документы для заключения Договора в соответствии с перечнем, установленным АО «Россельхозбанк». Для присоединения к новому Договору организациям, уже выпустившим корпоративные карты АО «Россельхозбанк» необходимо передать в обслуживающее подразделение АО «Россельхозбанк» оформленное Соглашение об изменении условий Договора о порядке выпуска и обслуживания корпоративных банковских карт АО «Россельхозбанк». Для защиты карт VISA и MasterCard от несанкционированного использования при совершении покупок в интернет-магазинах, участвующих в программе 3-D Secure, АО «Россельхозбанк» предоставляет держателям корпоративных карт 3-D пароль для подтверждения операций. Подробнее о порядке использования и способах получения 3-D пароля. АО «Россельхозбанк» предоставляет держателям корпоративных карт услугу «Корпоративный предоставления корпоративных услуги карт SMS-сервис» в соответствии «Корпоративный АО «Россельхозбанк». SMS-сервис» Для с Условиями держателям получения услуги необходимо предоставить в подразделение Банка заполненное Заявление о присоединении к Условиям предоставления услуги «Корпоративный SMSсервис» держателям корпоративных карт АО «Россельхозбанк», а также Заявление на подключение услуги «Корпоративный (документы должны быть оформлены в двух экземплярах). SMS-сервис»

60 Предложения Россельхозбанк кредиты малому бизнесу: условия, проценты и программы банка: 1. Кредитная программа для бизнеса «Доступный заем». Это удачное и интересное предложение для тех компаний, которым нужны средства на решение текущих вопросов или на инвестиционные цели. Характеристики данной программы следующие: Минимально предлагаемая сумма – 200 тысяч рублей РФ; Максимально предлагаемая сумма – 3 миллиона рублей РФ; Срок предоставления денег – до 36 месяцев; Ставка процента устанавливается индивидуально; Комиссии при оформлении ссуды – 0,8% от согласованной суммы. Обеспечение вам не потребуется, а также, если вы ранее уже брали подобный кредит, то максимальная сумма может быть увеличена, но не более чем в три раза от суммы ранее выданного кредита. Также позаботьтесь отыскать поручителя – владельца акций или доли в уставном капитале. Торговому предприятию достаточно для подачи анкеты трехмесячного существования, прочим ИП и ЮЛ нужно полгода. При этом кредит для ИП в Россельхозбанке предоставляется клиентам от 21 до 60 лет. 2. Кредитная программа для бизнеса «На создание собственных семейных ферм и/или животноводческих цехов по переработке» Данное предложение позволяет получить денежные средства на ремонт и строительство, модернизацию семейных ферм, цехов по переработке, покупку оборудования, скота, пополнение средств оборота. Максимально предлагаемая сумма – до 80% от оценочной стоимости проекта в рублях РФ; Наличие у клиента собственных денег – 20%; Срок предоставления денег – до 15 лет; Ставка процента по займу – 13%;

61 Комиссии при оформлении ссуды – 0,8% от согласованной суммы, при обслуживании – 0,1%. Клиент может получить отсрочку выплаты ссуды на срок до 36 месяцев, но банк требует обеспечение – покупаемое или имеющееся в наличии имущество, гарантии, денежные требования. Ссуда выдается в виде кредитной линии, но без возобновления, проценты можно вносить каждый месяц или каждый квартал. Кредитору необходим ваш бизнес-план, а также сведения о том, что клиент является участником государственной или региональной программы поддержки и выбран, как представитель хозяйственного общества. Желательно, чтобы в КФХ состояли два специалиста с высшим или средне специальным профильным образованием, положительным опытом не менее года, наличие разрешений на строительство, если средства занимаются для этого. 3. Кредитная программа для бизнеса «Обеспечение клиентской заявки на участие в аукционе или конкурсе». В данном случае кредит малому бизнесу Россельхозбанк можно получить также и для обеспечения клиентской заявки для участия в аукционе или конкурсе. Максимально предлагаемая сумма – до 3 миллионов в рублях РФ; Срок предоставления денег – до 3 месяцев; Ставка процента по займу рассчитывается индивидуально; Комиссии при оформлении ссуды – 0,8% от согласованной суммы; Залог имущества при необходимости, поручительство ФЛ или ЮЛ, акционера или участника с долей около 50% в уставном капитале. Проценты можно гасить каждый месяц, а основной долг гасится в пятидневный срок с момента подписания нужного контракта или протокола аукциона/конкурса. Клиент при этом не должен иметь задолженностей перед бюджетом любого уровня, внебюджетными фондами, иметь просроченные платежи в означенном банке за последний год, неоплаченные расчетные документы.

62 4. Кредитная программа для бизнеса «Обеспечение выполнения государственного или муниципального контракта». В рамках данного предложения кредиты для малого бизнеса Россельхозбанк выдаются клиентам для того, чтобы они могли исполнить обязательства по государственному или муниципальному контракту. Максимально предлагаемая сумма – до 45 миллионов в рублях РФ; Срок предоставления денег – до 12 месяцев; Ставка процента по займу рассчитывается индивидуально; Комиссии при оформлении ссуды – 0,8% от согласованной суммы; Залог имущества при необходимости, поручительство ФЛ или ЮЛ, акционера или участника с долей около 50% в уставном капитале для компаний и организация, поручительство супруга/и - для ИП. Проценты можно гасить каждый месяц, а основной долг гасится в пятидневный срок с момента подписания нужного контракта. При этом бизнес должен существовать более одного года. Условия выдачи соответствуют предложению, описанному выше. 5. Кредитная программа для бизнеса «Персональный овердрафт». Это предложение интересно тем, что средства клиент может потратить так, как заблагорассудится. Условия выдачи займа указаны ниже: Максимально предлагаемая сумма – до 10 миллионов в рублях РФ (в пределах 50% от чистого кредитного оборота по р/с за полгода); Срок предоставления денег – до 6 месяцев; Непрерывная задолженность – максимум 30 дней; Ставка процента по займу – 11%-12%; Комиссии при оформлении ссуды – 0,8% от согласованной суммы, за обслуживание – 0,5%;

63 Залог имущества не требуется, поручительство ФЛ или ЮЛ, акционера или участника с долей около 50% в уставном капитале для компаний и организация, поручительство супруга/и - для ИП. Указанная ссуда предоставляется банком в форме овердрафта с фиксированным или плавающим лимитом (пересматривается каждый месяц). Погашение производится на ежемесячной основе автоматическим списание со счета. Требования к клиенту соответствуют условиям предыдущей программы. 6. Кредитная программа для бизнеса «Под залог покупаемого оборудования или/и техники». В рамках данного предложения на денежные средства можно купить сельскохозяйственное оборудование или технику, в том числе, прицепы и полуприцепы, самоходную технику, автобусы, мобильные установки доения и техника для приема молока, и прочее. Максимально предлагаемая сумма – до 85% от стоимости выбранного оборудования/техники; Срок предоставления денег – до 7 лет; Ставка процента по займу – 13,5%-14%; Комиссии при оформлении ссуды – 0,8% от согласованной суммы; Залог – купленная техника, имущество. Также клиенту можно получить отсрочку погашения ссуды – на год для новой техники, на 9 месяцев для б/у техники и оборудования возраста до 3 лет, до 4 лет – на полгода. Проценты можно выплачивать как ежемесячно, так и ежеквартально. 7. Кредитная программа для бизнеса «Рациональный заем». Эти денежные средства можно потратить на текущие или же инвестиционные цели, ссуда выдается в рублях. Минимально предлагаемая сумма – 1 миллион рублей РФ; Максимально предлагаемая сумма – 30 миллионов рублей РФ;

64 Срок предоставления денег – до 5 лет; Ставка процента по займу рассчитывается индивидуально; Комиссии при оформлении ссуды – 0,8% от согласованной суммы; Залог – личное или корпоративное имущество, залог третьих лиц; Поручительство – акционеров или собственников доли в размере 25%, супруга/и – для ИП. Торговому предприятию достаточно для подачи анкеты трехмесячного существования, прочим ИП и ЮЛ нужно полгода. 8. Кредитная программа для бизнеса «Стань фермером». Как видно из названия ссуды, денежные средства должны быть направлены на развитие собственного бизнеса обратившегося заемщика. Характеристики этого предложения таковы: Минимально предлагаемая сумма – 500 тысяч рублей РФ; Максимально предлагаемая сумма – 15 миллионов рублей РФ (1 миллион без материального обеспечения, до 90% от стоимости проекта); Срок предоставления денег – от трех месяцев до десяти лет; Наличие у клиента собственных денег – 10%; Ставка процента по займу рассчитывается индивидуально; Комиссии при оформлении ссуды – 0,1% от согласованной суммы, за обслуживание – 0,5%; Залог – имущество, поручительство платежеспособных лиц. Россельхозбанк кредиты юридическим лицам такого рода предполагают отсрочку платежа – полгода для трат на текущие цели, до 1,5 лет для трат на инвестиции. Погашение производится каждый месяц или каждый квартал, график может быть рассчитан и индивидуально, с учетом, например, сезонности бизнеса. Клиент должен также быть зарегистрирован, как глава КФХ или просто КФХ, должен быть участником целевой программы министерства для

65 фермеров. Также вам пригодится бизнес-план, все задолженности перед бюджетом или внебюджетными фондами должны быть погашены, просрочек по кредитам также лучше не иметь. Интересно, что в качестве начального взноса банк принимает средства, перечисленные клиенту по гранту государственной помощи. 9. Кредитная программа для бизнеса «Экспресс». Это предложение относится к экспресс – кредитованию, деньги, полученные по этой программе, можно потратить на инвестиционные либо на текущие цели. Минимально предлагаемая сумма – 100 тысяч рублей РФ; Максимально предлагаемая сумма – 1 миллион рублей РФ; Срок предоставления денег – до двух лет – на текущие цели, для трех лет – на инвестиционные цели; Наличие у клиента собственных денег – 10%; Ставка процента по займу рассчитывается индивидуально; Комиссии при оформлении ссуды или обслуживании нет; Залог не требуется, поручительство платежеспособных лиц – супруга/и, физических лиц. Погашение производится дифференцированными платежами по специально разработанному для каждого графика. Денежные Россельхозбанк кредиты индивидуальным предпринимателям выдаются клиентам 18 до 60 лет с опытом ведения конкретного бизнеса от одного года, либо с опытом ведения собственного подсобного хозяйства. Прочие требования аналогичны предыдущим программам. Из документов клиента также понадобится анкета, военный билет или справка об освобождении/отсрочки от службы (для представителей мужского пола до 27 лет). Кредитор также требует положительной кредитной истории, отсутствия непогашенных судимостей, наличие движимого или недвижимого имущества. Кредитные программы АО «Россельхозбанк» постоянно совершенствуются, условия становятся выгоднее и интереснее, процентные

66 ставки ниже, требования к клиентам смягчаются. И если вам отказали в одном месте, не спешите отчаиваться, скорее всего, вам помогут в другом банке. Таким образом, метод скоринга позволяет проводить анализ заявки в присутствии клиента, что может увеличить объемы продаж кредитных продуктов банка путем сокращения сроков проверки кредитной заявки и ли индивидуальной настройки параметров кредита под каждого заемщика. Система скоринга обеспечивает быструю и объективную оценку уровня рисков выдаваемых кредитов и принятие таких решений по ссудам, которые минимизируют кредитные риски портфеля. У банка на балансе большой объем проблемных кредитов, на возможные потери по которым ему необходимо создать резерв. А для этого нужен дополнительный капитал. Капитал банка за полгода сократился на 6% и составил 154,5 млрд. рублей. На 1 августа 2017 года достаточность основного капитала банка была 9,6% при минимуме 6%, или 7,3% с учетом надбавок. Однако банк рассчитывает на пополнение капитала за счет бюджета и в дальнейшем. Есть госпрограмма (развития агропромышленного комплекса), по которой должно прийти 60 млрд. рублей (в 2018-2020 годах). Этой суммы банку хватит, чтобы продолжать финансировать сельское хозяйство и соответствовать требованиям регулятора, считает он и оговаривается, что в новой версии программы капитализация банка не предусмотрена. Необходимый размер докапитализации банка зависит от роста активов и управления рисками. В 2015 году РСХБ получил 68,8 млрд. рублей по программе докапитализации банков через ОФЗ и теперь должен увеличивать финансирование приоритетных отраслей экономики на 1% от своего портфеля в месяц. Для того чтобы выполнять обязательства, банк должен увеличивать портфель на 30 млрд. рублей в квартал. За два квартала 2017 года кредитный портфель РСХБ (до вычета резервов) вырос на 8,4% до 1,96 трлн. рублей, следует из отчетности. Доля

67 кредитов, просроченных на 90 дней и больше, в портфеле банка снизилась с 11,2% до 10,6%, а доля кредитов под наблюдением — с 17% до 16% (в отчетности банк эти цифры не раскрывает). Впрочем, снижение могло произойти, в том числе за счет роста портфеля. Банк продолжает создавать резервы, хотя и гораздо меньше, чем раньше, но вряд ли в этом году сократит убыток до нуля. В первом полугодии маржа банка была на уровне 2,8 в то время как средняя по сектору — выше 4%. Замещение внешнего финансирования снижает риски, но негативно сказывается на финансовом результате банка, делает он вывод. Из-за санкций банк замещает подходящие к погашению долговые бумаги за счет клиентских депозитов: РСХБ предлагает одни из самых высоких ставок по депозитам среди госбанков. Россельхозбанк погасил еврооблигации и субординированный долг на 99,2 млрд. рублей, сократив внешние заимствования до 224,2 млрд. В то же время средства клиентов выросли на 17,2% до 1,8 трлн. рублей. Под какой процент можно взять кредит в Россельхозбанке в 2018 году. Для одних и тех же категорий клиентов, которые берут кредит на один и тот же срок, проценты будут зависеть от того, на какую сумму берется кредит. Максимальная сумма кредита в Россельхозбанке сравнительно небольшая — 750 тысяч рублей для основной массы клиентов, или 1,5 миллиона рублей — для зарплатных клиентов банка. Это меньше, чем те 5 миллионов, которые может предложить Сбербанк или ВТБ, но для подавляющего большинства, разумеется, и 750 тысяч — более, чем достаточно. Для кредитов на сумму до 200 тысяч рублей ставки по процентам выше, чем для кредитов на более высокую сумму, таблица 2.11 Все перечисленные процентные ставки действуют при условии того, что клиент страхует свою жизнь и здоровье. Если человек отказывается от подобной страховки, это его право, но банк несет дополнительные риски, поэтому делает процентную ставку в таком случае выше — к приведенным ставкам нужно прибавить дополнительные 3,5%.

68 Таблица 2.11 Ставки для различных категорий будут выглядеть следующим образом: Для кредитов на сумму до 200 тысяч рублей до 1 года от 1 года до 5 лет от 14% от 16% от 14,5% от 16,5% надежные клиенты бюджетники надежные клиентыот 12,5% бюджетники все остальные от 16% Для кредитов на сумму более 200 тысяч рублей надежные клиенты от 11,5% бюджетники от 12% надежные клиентыот 10% бюджетники все остальные от 13,5% от 5 до 7 лет от 16,5% от 17% от 14,5% от 15% от 18% не доступен от 14,5% от 15% от 15% от 15,5% от 13% от 13,5% от 16,5% не доступен Снизить кредитный риск можно, получив важные сведения у банков и других финансовых учреждений, с которыми имел дело заемщик. Банки, инвестиционные и финансовые компании могут предоставить материал о размерах депозитов компании, непогашенной задолженности, аккуратности в оплате счетов и т.д. Торговые партнеры компании сообщают данные о размерах предоставленного ей коммерческого кредита, и по этим данным можно судить о том, использует ли клиент эффективно чужие средства для финансирования оборотного капитала. В целях управления такими рисками необходимо чтобы была эффективно разработана система предварительного, текущего и последующего контроля. Система предварительного контроля включает тщательное изучение кредитными работниками финансово-хозяйственной деятельности заемщика и конкретной сделки с подключением обеспечивающих служб банка: юридической, залоговой, подразделений экономической безопасности, при необходимости - документарного бизнеса. Эта система контроля предусматривает процедуру предварительного рассмотрения вопросов на

69 кредитном комитете регионального центра или филиала и окончательного решения на кредитном комитете центрального офиса. Текущий контроль осуществляется кредитными инспекторами и обеспечивающими службами в течение плановых сроков кредитов. Отслеживается своевременность уплаты процентов за кредиты и погашения основного долга, осуществляется контроль за целевым использованием кредитных средств. Все кредиты должны ежемесячно просчитываться по категориям качества и ежеквартально - по лимитам кредитных рисков. Управление кредитных и позиционных рисков постоянно контролирует текущее состояние заемщиков, при необходимости осуществляет выборочные проверки. Последующий контроль заключается в том, что все филиалы и подразделения банка не реже одного раза в год подвергаются комплексным плановым проверкам управления кредитных рисков. В ходе проверок анализируется качество кредитного портфеля, изучается профессиональный уровень менеджмента в филиале, и предлагаются конкретные меры по минимизации рисков [23, стр. 30]. Таким образом, открытому акционерному обществу "Россельхозбанк" необходимо выработать и внедрить в свою деятельность четкую схему принятия решения по управлению кредитным риском - от высшего менеджмента до технического исполнителя, а также применить новые инструменты снижения кредитного риска. В банке используют DirectBank – это технология, которая дает возможность отправлять документы в банк и получать документы из банка нажатием одной кнопки в программе 1С, не переключаясь между системами «Интернет-Клиент» и 1С. Система сертификацию использованием «Интернет-Клиент» АО на с совместимость технологии недостатки на рисунке. DirectBank, «Россельхозбанк» системой прошла 1C:Предприятие представим преимущества с и

70 Фирма «1С» реализовала поддержку технологии DirectBank в следующих программах: o1С:Бухгалтерия 8 (ред. 3.0) o1С:ERP Управление предприятием 2 o1С:Комплексная автоматизация (ред. 2.0) o1С:Управление холдингом o1С:Управление торговлей (ред. 11) o1С:Зарплата и управление персоналом (ред. 3) o1С:Зарплата и кадры государственного учреждения (ред. 3) o1С:Управление нашей фирмой o1С:Предприниматель 2015 o1С:275ФЗ После подключения услуги напрямую из 1С возможно: формировать и направлять в АО «Россельхозбанк» платежные поручения/платежные требования; формировать Запрос на отзыв документа; получать информацию от АО «Россельхозбанк» о движении денежных средств по Вашим счетам (выписка). Отправка документов в АО «Россельхозбанк» напрямую из 1С Нет выгрузки документов в промежуточные файлы Рис. 2.4. Преимущества и недостатки DirectBank Процесс на примере платежного поручения: 1) Отправка платежных документов из «1С». 2) Оформите требуемые платежные поручения в программе «1С» штатным способом. 3) В списке документов «Платежные поручения» выполните команду «Выгрузить». 4) В открывшейся форме отметьте готовые к передаче в банк документы и выполните команду «Отправить в банк». Многолетний опыт АО «Россельхозбанк» по внедрению и адаптации подсистем комплекса услуг с учетом потребностей каждого отдельно взятого клиента обеспечивает сжатые сроки их установки, а также бесперебойное последующее методическое и организационное сопровождение.

71 Рассмотрим механизм формирования системы продаж банковских продуктов и услуг, которую представим на рисунке 2.5. Организация банковского маркетинга реализуется в рамках службы стратегического планирования, службы маркетинга и контроллинга. Мероприятия по стратегическому планированию и реализации (банковскую политику) разрабатывает ряд внутрифирменных подразделений. Однако в современных условиях координацию этого процесса осуществляет, как правило, служба банковского маркетинга. Основные функции банковской службы маркетинга следующие: - разработка стратегии маркетинга; - исследование рынка; - планирование новых услуг, включая формирование ассортимента, определение условий их предоставления, выработку маркетинговых концепций для реализации определенных услуг; - определение стратегии цен; - выбор каналов сбыта; - реклама и стимулирование сбыта; - обучение персонала, внутренний маркетинг; - контроль за реализацией маркетинговой стратегии. Роль маркетинговой службы могут выполнять отдел маркетинга и рекламы, сектор маркетинга, состоящий из нескольких отделов, и т. д. Проведя анализ кредитной политики АО «Росельхозбанк» можно выделить основные проблемы формирования и реализации кредитной политики: анализ показал, что кредиты юридическим лицам являются основным источником прибыли банка, но одновременно с этим и главным источником риска, от которого зависит устойчивость и перспективы развития Банка;

72 Рис. 2.5. Механизм формирования эффективной системы розничных продаж АО «Россельхозбанк» основная доля выданных кредитов приходится на краткосрочные и долгосрочные, а это свидетельствует о высоких рисках невозврата

73 кредитов, а также медленной оборачиваемости активов; стремительные темпы роста кредитования физических лиц в условиях клиентоориентированной кредитной политики неизбежно приводят к росту кредитных неплатежей в результате чего растет доля просроченной задолженности в области потребительского кредитования, что говорит о необходимости совершенствования действующей методики оценки кредитоспособности заемщика – физического лица. Жесткая конкуренция, враждебные поглощения крупными банками более мелких банков на рынке банковских услуг, приводят руководителей кредитных институтов к пониманию необходимости разработки стратегии развития коммерческого банка на перспективу. Эффективность управления развивающимся коммерческим банком невозможно обеспечить на уровне оперативного управления. Без продуманной стратегии и эффективного механизма её реализации не обойтись. Следовательно, разработка стратегии банка, определение его миссии, долгосрочных целей и задач являются привилегией и обязанностью руководителей высшего управленческого звена кредитной организации, в то время как реализовывать стратегию приходится сотрудникам на уровне структурных подразделений. В связи с этим здесь существует потенциальная угроза провала реализации стратегии работниками банка, которые за текущей оперативной деятельностью не будут успевать или не быть заинтересованными в её реализации. Приоритетные Стратегией и с направления учетом деятельности Доктрины Банка продовольственной определяются безопасности Российской Федерации и Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия 2020 год. В рамках основной деятельности приоритетом Банка в течение отчетного года являлась кредитная поддержка комплексного развития всех отраслей и сфер деятельности АПК страны, в том числе: финансирование сезонных работ;

74 реализация инвестиционных проектов в АПК; развитие всех форм малого предпринимательства на селе, в том числе поддержка начинающих фермеров; кредитование и обслуживание бизнеса и населения сельских территорий, малых и средних городов. В рамках соглашения с государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» одним из важных направлений деятельности было наращивание объемов кредитования, помимо АПК, других приоритетных для государства сегментов, отраслей и направлений экономики. Банк также принимал участие в государственных программах поддержки, включая обслуживание государственного оборонного заказа, участие в программах АО «АИЖК», стимулирование кредитной активности населения и содействие малому и среднему предпринимательству, что соответствует стратегическим целям Банка по диверсификации портфеля с сохранением приоритетного присутствия в кредитовании АПК. С учетом закрытия для Банка доступа на международные рынки капитала в 2016 году Банк активно замещал внешнее фондирование привлечением ресурсов на российском рынке как за счет наращивания клиентских пассивов темпами «выше рынка», так и за счет размещения инструментов субординированного долга на внутреннем финансовом рынке. АО «Россельхозбанк» выступает посредником (оператором) при организации государственной поддержки, посредством субсидирования части затрат на уплату процентов по кредитам (займам) сельскохозяйственных потребительских кооперативов, которая включает себя, с одной стороны, меры по поддержке малых форм хозяйствования, что содействует расширению социальной базы кооперации, с другой, собственно самих кооперативов. Таким образом, преимущества кредитных продуктов АО «Россельхозбанк» заключаются: в широкой линейки кредитных продуктов; в

75 оперативном принятии решений, что позволит своевременно получить финансирование; конкурентная процентная ставка повысит эффективность бизнеса; длительные сроки кредитования позволят выстроить оптимальную стратегию развития; индивидуальный подход к клиенту позволит получить кредит исходя из реальных показателей бизнеса; возможность оформления беззалоговых кредитов. АО "Россельхозбанк" признается универсальным коммерческим банком и предоставляющий различные виды банковских услуг, и является лидером с позиции в финансировании агропромышленного комплекса России. АО «Россельхозбанк» обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса.

76 ЗАКЛЮЧЕНИЕ На основе проведенного исследования было установлено, что сущность кредитной политики определяется как стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии: срок, цена кредита, тип рынка и др. Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются: 1) стратегия банка по разработке основных направлений кредитно го процесса; 2) тактика банка по организации кредитования; 3) контроль за реализацией кредитной политики. Функцией кредитной политики банка в общем плане является оптимизация кредитного процесса, имея в виду, что цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и составляют его кредитную политику. Основополагающим моментом при разработке кредитной политики является правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для реализации. Основной целью коммерческого банка является его развитие, понимаемое в самом широком смысле. Принципы процесса, они кредитной политики подразделяются: являются общие основой (научная кредитного обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывная связь элементов кредитной политики); специфические принципы кредитной политики, такие как доходность, прибыльность, безопасность и надежность. Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в

77 процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности. При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов. Таких как макроэкономические, отраслевые и региональные и внутри банковские. Кредитная политика коммерческого банка несет в себе объективное начало (она не должна противоречить единой денежно-кредитной политике Банка России страны) и одновременно с этим она определяется стратегией и тактикой коммерческого банка. Анализ объекта исследования показал, что АО «Россельхозбанк» является базой национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства и обеспечивает эффективность использования бюджетных инвестиций. В 2015–2017 годах АО «Россельхозбанк» развивался в соответствии со Стратегией, выполняя в целом установленные показатели, несмотря на существенные отклонения от ранее предусмотренных внешних условий деятельности. С 2015 года АО «Россельхозбанк» оказался подвержен нарастающим рискам и угрозам в большей степени, чем банковская система в целом. Это вызвано отсутствием внешнего фондирования на фоне высокой доли долгосрочных кредитов в кредитном портфеле, а также недостаточными объемами докапитализации. Адаптация российской экономики к новым внешним условиям сопровождалась падением экономической активности и ухудшением финансового состояния заемщиков, но несмотря на это с 2016 года АО «Россельхозбанк» увеличил уставный капитал, и наблюдалась положительная динамика по всем финансовым показателям. АО «Россельхозбанк» является лидером в кредитовании и обслуживании АПК и смежных отраслей, о чем свидетельствует его высокая рыночная доля на соответствующем рынке банковских продуктов и услуг. Кредиты АО «Россельхозбанк» составляют более 70%, а в отдельных регионах – до 100% объемов кредитования сезонных работ, обеспечивая тем

78 самым своевременное проведение посевной и уборочной кампаний. Введенные в эксплуатацию с участием АО «Россельхозбанк» объекты производства, переработки и реализации продукции АПК позволили по отдельным видам продукции достичь уровня продовольственной безопасности и создать новые рабочие места в сельских регионах. Необходимость существенно планомерной возрастает в ежегодной условиях докапитализации действия зарубежных Банка санкций, закрывших для АО «Россельхозбанк» возможность привлечения с рынков капитала долгосрочного фондирования на условиях, сопоставимых с рентабельностью предприятий отраслей АПК. Реализуя бизнес-модель универсальной кредитной организации, АО «Россельхозбанк» является рыночным инструментом государственной поддержки отраслей АПК. Диверсификация кредитования отраслевых направлений и населения в результате участия АО «Россельхозбанк» в ряде государственных проектов и программ (в том числе сопровождение государственного оборонного заказа и государственных закупок, ипотека с государственной поддержкой) позволяет повысить маржинальность деятельности и оптимизировать риски, вызванные высокой долей в кредитном портфеле отраслей АПК. В Банке создана эффективная система управления, на постоянной основе совершенствуются бизнес-процессы и технологии, обеспечивается контроль качества обслуживания клиентов, развивается современная система каналов продаж. Продукты и услуги АО «Россельхозбанк» востребованы на рынке, повышению их конкурентоспособности уделяется постоянное внимание. Обновленные в Стратегии исходные предпосылки, тенденции и ожидаемые количественные параметры развития экономики Российской Федерации, в том числе банковского сектора, АПК и смежных отраслей, формируют с учетом текущих корректировок макроэкономических

79 прогнозов, основу для стратегического планирования деятельности Банка на горизонте до 2020 года. Сформулированные миссия, стратегические цели и задачи соответствуют приоритетам развития экономики Российской Федерации. Уточнены направления развития АО «Россельхозбанк» в разрезе отраслей, клиентских сегментов и продуктового ряда. Это позволит обеспечить удовлетворение рыночного спроса бизнеса и населения на современные финансовые продукты и услуги Банка. Определены сравнительные характеристики базового и консервативного сценариев, на основе которых сформированы качественные и количественные ориентиры развития АО «Россельхозбанк» до 2020 года, что обеспечивает Банку в условиях экономической неопределенности, финансовой волатильности, возникающих рисков и угроз необходимую степень точности стратегического планирования. В Стратегии обеспечен достаточный уровень детализации планов по совершенствованию на перспективу системы управления рисками с учетом актуализированных подходов в данной сфере, специфики Банка, а также прогнозных тенденций динамики различных категорий рисков в экономике Российской Федерации. Определены основные направления развития системы каналов продаж и обслуживания, точек доступа к услугам АО «Россельхозбанк», базирующиеся на концепции построения мультиканальной интегрированной модели продаж и обслуживания. При этом планируется опережающее развитие дистанционных каналов. Таким образом, при разработке и реализации кредитной политики коммерческие банки должны соблюдать условия ликвидности баланса и учитывать следующие рекомендации: - депозитные ресурсы должны быть согласованы по срокам и суммам с активными операциями;

80 - депозитные операции должны проводиться с целью получения банком максимальной прибыли (текущей и перспективной); - особое внимание следует уделять привлечению средств. обеспечение атмосферы комфорта для клиентов за счет соблюдения принятых в Банке стандартов и применения принципов индивидуального подхода к клиенту; повышение квалификации работников посредством прохождения обучающих курсов и тестов с целью повышения скорости, надежности и конфиденциальности при обслуживании клиентов; вовлечение работников в процесс управления качеством посредством применения мотивационного корректирующего коэффициента, отражающего качество сервиса; расширение каналов обратной связи посредством предоставления возможности связаться с Банком, в том числе с использованием систем дистанционного банковского обслуживания и социальных сетей. Руководствуясь принципом работы на опережение, Банк осуществляет анализ различных источников информации для изучения мнения и потребностей клиентов. На основании полученной информации Банком инициируются и ведутся работы по внедрению новых усовершенствованию существующих технологий, продуктов и услуг для повышения качества обслуживания и уровня удовлетворенности клиентов Банка. Принимаются комплексные меры по устранению причин возникновения как существующих, так и возможных рисков, проблем нарушений и ошибок в своей деятельности, в том числе влекущих поступление обращений негативного характера. Таким образом, обновленная Стратегия в качестве важнейшего приоритета определяет продолжение усилий, направленных на обеспечение необходимого уровня «Россельхозбанк». эффективности инвестиций в капитал АО

81 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ Конституция Российской Федерации [Текст]: офиц. текст. – М.: 1. Юристъ, 2018. – 63с. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2. [Текст]: 2. офиц. текст. – М.: КноРус, 2018. – 512 с. 1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. от 15.01.2017). – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online/base/?req=doc;base=LAW;n=97552. 2. О Центральном Банке (Банке России) [Электронный ресурс]: федер. закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ //Собрание законодательства Российской Федерации.- 2002.- №28. 3. Об акционерных обществах [Текст]: федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ (ред. от 15.01.2017) // Собрание законодательства РФ. Статья 9. [Текст] : офиц. текст. М. : Юрайт, 2018 - № 1. - ст. 1. 4. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: положение утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П (ред. от 04.01.202017).Режим доступа:http://www.consultant.ru/ online/base/?req=doc; base =LAW;n=95787 5. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) [Электронный ресурс]: положение ЦБ РФ от 31.08.98 г № 54-П. (в редакции №144-П от 11.01.2018 г.). Режим доступа: http://www.consultant.ru/online/base/?req= doc;baseLAW=25 6. «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» [Электронный ресурс]: // Указание Банка России от 16 января 2004 г. № 1379-У. Режим доступа:http://www.consultant.ru/ online/base/?req=doc; base =LAW;n=95787

82 7. «Об оценке экономического положения банков» [Текст]: // Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У. Режим доступа:http://www.consultant.ru/ online/base/?req=doc; base =LAW;n=91567 3. Аверьянова, Л.В. Выявление факторов, влияющих на формирование финансовой стратегии банка [Текст] : / Сборник трудов VIII Международного научно-практического семинара «Проблемы трансформации современной российской экономики: теория и практика организации и обеспечения управления».–М.: ИНИОНРАН, 2017.–С. 18-23. 4. Ансофф, И. Новая корпоративная стратегия [Текст] : учебное пособие /И. Ансофф .-СПб.: Питер, 2017. -416 с. 5. Банки и банковские операции России [Текст]: учебник /В.И. Букато, Ю.В. Львова – М.: Финансы и статистика, 2016 – 497с. 6. Банки и банковские операции [Текст]: учебник / Е.Ф. Жукова – М.: ЮНИТИ, 2017.- 597с. 7. Банки и банковские операции [Текст]: учебник / В.А. Челнокова М.: Экономика, 2017. – 463с. 8. Банковские риски [Текст]: учебное пособие / О.И. Лаврушина, 9. Банковское дело [Текст]: учебник / Г.Г. Коробовой – М.: Экономистъ, 2016. – 751 с. 10. Батраков, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник для вузов. – М.: Логос, 2016. - 344 с. 11. Байрамова, М.Б. Формирование системы рейтингования корпоративного заемщика [Текст] / М.Б. Байрамова, М.Х. Халилова // Современные технологии управления.-2016.-№ 1.-С.1-6. 12. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело [Текст] : учебник / Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 6-е изд., перераб. и доп. – М.: Кнорус, 2015. – 416 с.

83 13. Бердникова, Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятий [Текст]: учебное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2017.215 с. 14. Буевич, С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности [Текст] : учебное пособие/ С.Ю. Буевич, О.Г. Королев. - М.: КНОРУС, 2016. – 160 с. 15. Бригхэм, Ю., Эрхардт, М. Финансовый менеджмент [Текст]: учебник / Пер. с англ. под ред. к. э. н. Е. А. Дорофеева. - СПб.: 10-е изд. Питер, 2016. - 960 с. 16. Вешкин, Ю. Г., Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст] : / Ю.Г. Вешкин,– М.: Магистр: ИНФРА-М, 2016. – 352 с. 17. Винаков, И.В. Кредитный портфель коммерческого банка [Текст]: / И.В. Винаков // Российское предпринимательство. 2016. - № 6. С. 12-25. 18. Глушкова, Н.Б. Банковское дело [Текст]: учебное пособие. / Н.Б.Глушкова.- М.: Альма Матер, 2016. 432 с. 19. Драгомирецкая, О.В. Стратегическое управление в коммерческом банке [Текст]: / О.В. Драгомирецкая // Сибирская финансовая школа. 2016. №2. С.88-91. 20. Егоров, А.В. Кредитный рынок: тенденции и перспективы [Текст] / А.В. Егоров, А.С. Карамзина, Е.Н. Чекмарева // Банковское дело. -2016.-№ 3.С.18-23. 21. Ермаков, С. А. Основы организации деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник / С.А. Ермаков, Ю.Н. Юденков. – М.: КНОРУС, 2016. – 656 с. 22. Жарковская, Е.П. Банковское дело [Текст]: учебник. – 6-е изд., испр/ Е.П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2015.– 476 с. 23. Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции [Текст]: учебник.– 2-е изд., перераб. и доп./ Е.Ф.Жуков. – М.: Юнити-Дана, 2016. – 312 с.

84 24. Иванов, В.В. Оценка банковского рейтинга [Текст]: учебное пособие./ В.В. Иванов.- Тверь: Банк России, УМЦ БР, 2017. – 114 с. 25. Искакова, К.Б. Стратегическое планирование в банковской сфере [Текст] : / К.Б. Искакова //Банковское дело, 2016, №3,-С.74-75. 26. Калтырин, А.В. Деятельность коммерческих банков [Текст] : учебник/ А.В. Калтырин. – М.: Кнорус, 2016 – 84 с. 27. Котенков, В.В. Стратегии управления банком: российские особенности [Текст] : / В.В.Котенков // Банковские технологии, 2016, №5., С. 37-41. 28. Коряков, Р.И. Оценка кредитоспособности как основной элемент риск-менеджмента [Текст] / Р.И. Коряков // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов.-2016.-№ 5.-С. 82-85. 29. Лаврушин, О. И. Банковское дело: современная система кредитования: [Текст] : учебное пособие / О.И. Лаврушии, ОН. Афанасьева, С.Л. Корниенко. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 768 с. 30. Ламбен, Ж. Ж. Стратегический маркетинг [Текст] : учебник / Ж.Ж. Ламбен .-СПб: Наука, 2016.-456 с. 31. Магомедов, Г.И. Качество кредитного портфеля и кредитные риски [Текст]: Г.И.Магомедов // Банковское дело. 2016. - № 3. С. 80-85. 32. Мамонтов Д.С. Система мониторинга кредитного портфеля коммерческого банка [Текст]: / Д.С.Мамонтов // Финансы и кредит. 2017. № 38. С. 59-62. 33. Мамаева, Д.С. Об оценке кредитоспособности банковских заемщиков [Текст] : / Д.С. Мамаева // Банковское дело. -2016. -№ 8.- С. 34– 38. 34. Матчина, Е. Совершенствование банковской системы кредитования юридических лиц [Текст]: / Е. Матчина, Е.М. Широнина // Современные проблемы науки и образования.-2016.-№ 3.-С.303-305.

85 35. Олюнин, Д.Ю. Проблемы потребительского кредитования коммерческого банка [Текст]: Д.Ю. Олюнин // Вестник ИНЖЭКОНа. Серия: Экономика. 2017. - № 3. С. 19-23. 36. Основы банковской деятельности [Текст]: учебное пособие / К.Р. Тагирбекова М.: ИНФРА-М, 2016.- 720 с. 37. Петров, А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка [Текст]: учебное пособие – 4-е изд., перераб. и доп / А.Ю. Петров, В.И. Петрова.. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 560 с. 38. Пестова, А.А. Ситуация на кредитном рынке: промежуточные итоги кризиса и контуры среднесрочного прогноза [Текст]: / А.А.Пестова // Банковское дело.- 2016. - №4. С. 19-22. 39. Поморина, М.А. Планирование как основа управления деятельностью коммерческого банка [Текст]: учебник. – М.: Финансы и статистика, 2016. 384 с. 40. Продолятченко, финансовыми ресурсами П.А. Методы коммерческих управления банков привлеченными [Текст]: / П.А. Продолятченко // Сибирская финансовая школа. 2013. - №5. С. 38-42. 41. Сафронова, Т.Е. Структура и анализ активного банковского портфеля коммерческого банка [Текст]: / Т.Е.Сафронова // Микроэкономика. 2016. 42. -249. Синки, Д. Ф. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг [Текст]: учебник/ Д.Ф. Синки. -М.: Альпина Бизнес Букс, 2016. 1024 с. 43. Состояние банковского сектора России в 2020 году [Текст]: // Вестник Банка России. 2017. - №20 (1111). С.7-13. 44. Стрих, А.Н. Стратегические перспективы развития рынка банковских услуг в России [Текст]: / А.Н. Стрих // Сибирская финансовая школа. 2015. - №1. С. 18-24.

86 45. Тен, В.В. Экономические коммерческого банка [Текст]: категории качества активов учебник / В.В.Тен.- Тамбов Тамб. гос. техн. ун-та, 2016. 104 с. 46. Тихомирова, Е.В. Кредитные продукты современных российских банков [Текст] / Е.В. Тихомирова // Финансы и кредит.-2017.-№ 298(461).-С. 44-50. 47. Толмачева, С.В. Исследование потенциальных потребителей банковских услуг [Текст] : / С.В.Толмачева // Тенденции социальноэкономического развития региона. - 2016. - Вып. 1. - С.112-114. 48. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело [Текст]: учебник. 49. Тысячникова, Н.А. Внутренний контроль в кредитной организации: рискориентированный подход и обеспечение непрерывности банковской деятельности. Практическое пособие./ Н.А. Тысячникова, Ю.Н. ЮденковМ.: М.: «Регламент Медиа», 2017. -230 с. 50. Хворостовский, Д.В. Влияние риска портфеля депозитов на устойчивость коммерческого банка [Текст]: учебное пособие / Д.В. Хворостовский.-М.: Финансы и кредит. 2016. – 250 с. 51. Хорошев, С.С. Банковские услуги: актуальные проблемы и их решения [Текст]: / С.С.Хорошев // Банковское дело. 2016. - №4. С. 42-44. 52. Фетисов, Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки [Текст] : учебник. – изд.2-е, перераб. и доп./ Г.Г. Фетисов – М.: Финансы и статистика, 2016. – 656 с. 53. повышения Югай, А.Я. Оптимизация кредитного портфеля на основе согласованности срочной коммерческого банка [Текст]: структуры активов-пассивов / А.Я. Югай // Вестник Сибирского государственного аэрокосмического университета им. академика М.Ф. Решетнева. 2017. - № 2. С. 432-437. 54. Югай А. Формирование кредитного портфеля банка [Текст]: / А. Югай // Проблемы теории и практики управления. 2017. - № 11. С. 51-57.

87 55. Финансы и кредит [Текст] : учебник / Т. М. Ковалевой. – 5 изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2016. – 384 с. 56. Банк России [Электрон.ресурс]. – Режим доступа. – http://www.cbr.ru (дата обращения 30.11.2016) 57. АО «Россельхозбанк» [Электрон.ресурс]. – Режим доступа. – http://www.rshb.ru (дата обращения 30.11.2017). 58. По итогам 2017 года Россельхозбанк увеличил объем кредитования АПК на 41%. / по данным Пресс-центра Россельхозбанка.– 26 янв. 2016. [Электрон. ресурс]. – Режим доступа. – http://www.rshb.ru/news/201416/(дата обращения 30.112016) 59. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» [Электронный ресурс].Режим доступа: http//:www.raexpert.ru, свободный. 60. Центральный банк России. [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http//: www.cbr.ru. , свободный. 61. Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http//: www.gks.ru, свободный.

88 ПРИЛОЖЕНИЯ

Рецензии:

Авторизуйтесь, чтобы добавить рецензию

- у работы пока нет рецензий -

Отзывы:

Авторизуйтесь, чтобы оставить отзыв