Потребительский кредит и тенденции его развития в современных условиях

Гусарова Т.С.

Потребительский кредит и тенденции его развития в современных условиях

38.03.01 Экономика, профиль "Финансы и кредит"

Дипломы

Вуз: Белгородский государственный университет - национальный исследовательский университет (НИУ «БелГУ»)

ID: 5b887cb37966e1073081b46c

UUID: c8168440-8ed9-0136-b32f-525400005860

Язык: Русский

Опубликовано: больше 6 лет назад

Просмотры: 14

Гусарова Т.С.

Источник: Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования «Белгородский государственный национальный исследовательский университет»

Комментировать 0

Рецензировать 0

Скачать - 1,0 МБ

Поделиться работой

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «БЕЛГОРОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ» ( Н И У « Б е л Г У » ) ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ Кафедра финансов, инвестиций и инноваций ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ И ТЕНДЕНЦИИ ЕГО РАЗВИТИЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ Выпускная квалификационная работа студентки заочной формы обучения направления подготовки 38.03.01Экономика профиль «Финансы и кредит» 5 курса группы 06001251 Гусаровой Татьяны Сергеевны Научный руководитель к.э.н., доц. Паутинка Т.И. БЕЛГОРОД 2017

2 ОГЛАВЛЕНИЕ ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 1.1. Экономическое содержание потребительского кредита, его роль в экономике .....................................................................................................................................7 1.2. Классификация потребительских кредитов .....................................................13 1.3.Современные проблемы и тенденции развития рынка потребительского кредитования в России ........................................................................................................22 ГЛАВА 2. ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ В БАНКЕ ВТБ 24 (ПАО) 2.1. Организационно-экономическая характеристика банка ВТБ 24 (ПАО) ...........................................................................................................................31 2.2. Оценка качества активов банка и его кредитного портфеля ..................38 2.3. Практика организации потребительского кредитования в банке ВТБ 24 (ПАО) ...........................................................................................................................47 2.4. Пути совершенствования потребительского кредитования в банке .50 ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 62 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ..................................................................................... 65 ПРИЛОЖЕНИЯ ..................................................................................................... 70

3 ВВЕДЕНИЕ Актуальность темы выпускной квалифицированной работы. Кредитование является одним из важнейших и неотъемлемых элементов финансово-экономической системы любого современного государства и общества. Помимо экономической роли оно играет важнейшую социальную роль, способствуя повышению благосостояния и уровня жизни населения, а также развитию предпринимательства. Кредит является экономическим средством удовлетворения материальноденежных потребностей населения, бизнеса, публично-правовых образований и иных субъектов. Особой значимостью обладает сектор потребительского кредитования, позволяющий населению с помощью заемных средств удовлетворять различные потребности без предварительного длительного накопления. Более того, в последнее время на рынке потребительского кредитования появилось немало социально ориентированных кредитных продуктов, в том числе разрабатываемых и внедряемых по инициативе государства (льготное ипотечное кредитование, автокредиты с государственным субсидированием и пр.). С юридической точки зрения кредит и отношения, возникающие по поводу его предоставления, представляют собой сложную систему. Показателем этого, в частности, является факт отсутствия в современном российском законодательстве легальной дефиниции понятия кредит (и, в том числе, понятия потребительский кредит). Степень разработанности проблемы. Инфраструктура кредитных отношений с населением призвана обеспечивать развитие процессов потребительского кредитования, то есть удовлетворения нужд населения в кредитных ресурсах.

4 Несмотря на высокие темпы количественного и качественного развития рынка потребительского кредитования в России, в отечественной научной литературе до сих пор продолжаются дискуссии, сфокусированные вокруг сущности потребительского кредитования. Например, некоторые западные исследователи такие как Э.Рид и Р. Коттер используют наиболее лаконичное определение термина «потребительское кредитование». Они полагают, что «потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребителя». А вот российские исследователи: М.Л. Дьяконова, Т.М. Ковалева и Т.Н. Кузьменко определяют потребительский кредит как «экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребителя. В качестве заемщика выступают физические лица, кредитором являются банки». Особенностью данного определения является то, что авторы значительно ограничили область потребительского кредитования, исключив из нее небанковские финансово-кредитные учреждения, а также в представленном определении не уточняется назначение потребительского кредита и, следовательно, из него не понятно, можно ли относить к потребительским кредитам ссуды на покупку, ремонт и строительство жилья. Однако другой российский исследователь О.И. Лаврушин, не согласен с мнением М.Л. Дьяконова, Т.М. Ковалева, и считает, что «потребительские ссуды – это любые виды ссуд, предоставляемые населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и пр.». В связи с этим можно сказать, что на сегодняшний день среди ученых и специалистов продолжают идти дискуссии относительно понятия кредит, потребительский кредит или ссуда. Цель выпускной квалифицированной работы заключается в разработке направлений совершенствавания и развития потребительского

5 кредита в коммерческом банке на основе анализа его прикладных и теоритических аспектов. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: - изучить сущность потребительского кредита, его роль в экономике; - рассмотерть классификацию потребительских кредитов; - определить современные проблемы и тенденции развития рынка потребительского кредитования в России; - дать организационно-экономическую характеристику банка; - оценить качество активов банка и его кредитного портфеля; - проанализировать практику организации потребительского кредитования в банке ВТБ 24 (ПАО); - разработать и предложить практические рекомендации по развитию потребительского кредитования в банке. Объектом выпускной квалифицированной работы является процесс организации потребительского кредитования в ВТБ 24 (ПАО). Предметом выпускной квалифицированной работы является потребительское кредитование в России в условиях экономического кризиса. Теоретическо-методологической основой при написании выпускной квалифицированной работы послужили труды следующих ученых и специалистов в области банковского дела: Ахмадеев М.Г., Белозеров С.А., Жуков Е.Ф., Коваленко О.Г., Мотовилов О.В., Учаева Е.А., Шакиров Д.Т. и др. Методологическая основа выпускной квалифицированной работы заключается в использовании таких экономических методов как: анализ и оценка экономических показателей, сравнение и выявление их динамики. Информационную базу выпускной квалифицированной работы составили законодательные и нормативные акты, правительственные документы, относящиеся к развитию предпринимательской деятельности, а также бухгалтерская отчетность организации.

6 Практическая значимость выпускной квалифицированной работы заключается в разработке рекомендаций, по развитию потребительского кредитования, а также рекомендаций для заемщиков - физических лиц, направленных на повышение их финансовой грамотности в сфере потребительского кредитования. Структура выпускной квалифицированной работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы. Выпускная квалифицированная работа содержит: 22 таблицы, 6 рисунков, 53 источника литературы, 10 приложений.

7 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 1.1. Экономическое содержание потребительского кредита, его роль в экономике Деньги и кредит представляют собой сложный организм, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта. В условиях перехода на рыночные отношения роль и значение финансово-кредитных рычагов резко возросли. Финансово-кредитная система – одна из тех секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы. Важным для обеспечения расширенного воспроизводства в народном хозяйстве являются укрепление денежного обращения и деятельность кредитной системы страны. В российской доктрине (как юридической, так и экономической) неоднократно исследовались категории потребительского кредитования и потребительского кредита, имеющих ключевое значение для правового регулирования соответствующих отношений. Однако следует отметить отсутствие единого понимания данных понятий не только среди экономистов, но и среди юристов. Имеющиеся подходы к определению данных понятий обладают существенными различиями и неоднозначностью, что, в свою очередь влияет на классификацию видов потребительского кредитования и иные аспекты, связанные с исследованием данных явлений. Прежде всего, следует разграничивать понятия потребительский кредит и потребительское кредитование. Первое понятие обозначает определенный

8 банковский продукт, финансовую услугу, являющуюся предметом правового регулирования, а потребительское кредитование представляет собой деятельность по предоставлению потребительских кредитов. При этом эта деятельность не сводится только к заключению договоров потребительского кредитования, но и включает все сопутствующие этому отношения. При этом, как уже отмечалось, кредитование (размещение привлеченных денежных средств кредитной организацией от своего имени и за свой счет) является одной из банковских операций, указанных в ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» 1. С.С. Демченко в одном из своих исследований приводит позицию о том, что «кредитными организациями под потребительским кредитом банка понимается предоставленный физическому лицу нецелевой кредит, который является одним из видов услуг банка, находящийся в одной цепи с другими услугами банка, такими как кредит, предоставляемый на покупку автомобиля, образовательный кредит, кредит на неотложные нужды и другое, т.е. определенный вид услуги банка, предоставляемый физическому лицу». Автор исследования вполне справедливо и обоснованно не соглашается с данным подходом, равно как и автор настоящей работы. Категория потребительский кредит является неким общим понятием, включающим в себя множество различных кредитных продуктов, предоставляемых физическим лицам. Однако нельзя согласиться с С.С. Демченко в том, что категория потребительский кредит «включает в себя все виды банковских услуг, предоставляемых физическим лицам». Тем не менее, абсолютно справедливо замечание С.С. Демченко о том, что «данная проблема возникла в связи с отсутствием четких критериев, которые позволили бы отнести те или иные виды банковских услуг к категории «потребительский». И здесь следует вспомнить, что до принятия в 2013 г. Федерального закона от 21.12.2013 №

9 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» определение понятия потребительский кредит отсутствовало в российском законодательстве 2. Потребительский кредит – «это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)» [7, стр. 125]. В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – люди. Во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 – специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного платежа. 1. Кредит с разовым погашением — это текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).

10 2. Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита (в США – 3/4 всей его суммы) составляют кредиты с рассрочкой платежа. Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота. Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся [10, стр. 110]. Кредит в экономике страны выполняет определённые функции: обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли; стимулирует эффективность труда; расширяет рынок сбыта товаров; ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли; является мощным орудием централизации капитала; ускоряет процесс накопления и концентрации капитала. Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства [7, стр. 126]. Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди

11 имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, то есть на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей. Потребительский кредит может оказаться «долговой ямой» так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по ещё какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность. Важно также заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния. Следует учесть, что «потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов». [8, стр. 111] Некоторые люди считают, что покупка товаров в кредит – это вынужденная мера, но для торговых фирм и банков предоставление таких кредитов – весьма выгодная операция, так как она расширяет рынок сбыта товаров и повышает норму прибыли за счёт высоких процентов по ссудам. Многие экономисты и банкиры объясняют этот высокий уровень по потребительским ссудам большим моральным риском и высокими издержками,

12 связанными с изучением платёжеспособности такого рода заёмщиков. Хотя оба эти фактора действительно влияют на уровень процента, главная причина высокого его уровня кроется в использование банками их монопольного положения в качестве кредиторов [15, стр. 70]. Действительно, высокие проценты: так в США при продаже в рассрочку автомобилей – от 6-12 % годовых, бытовых приборов – 7-10 %, в среднем получается 10-20 %. Потребительский кредит в товарной форме предоставляется преимущественно при продаже предметов длительного пользования – автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели – такой вид кредита называется покупкой в рассрочку 28, стр. 79. Таким образом, кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Кредит используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. По аналогии с двух аспектным пониманием кредита (в широком и узком смысле) под потребительским кредитом в узком смысле можно понимать денежные средства, предоставленные кредитной организацией заемщикупотребителю на определенный срок на возвратной и возмездной основе для приобретения товаров, оплаты работ и (или) услуг, необходимых для удовлетворения личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской или иной профессиональной деятельности. В широком смысле под потребительским кредитом следует понимать правоотношение между кредитной организацией и заемщиком-потребителем по поводу предоставления денежных средств на определенный срок на возвратной и возмездной основе для приобретения товаров, оплаты работ и (или) услуг, необходимых для удовлетворения личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности,

13 возникающее и существующее на основе договора потребительского кредитования. Таким образом, под потребительским кредитованием необходимо понимать деятельность кредитной организации по предоставлению потребительских кредитов. В дальнейшем изучении понятие потребительского кредитования важную роль играет его классификация. 1.2. Классификация потребительских кредитов Как сказано в предыдущем параграфе, потребительский кредит – форма кредита, при которой заемщиками являются физические лица, а кредиторами – кредитные учреждения, предприятия и организации. Служит средством удовлетворения потребительских нужд населения; может носить как денежную, так и товарную форму. На основании Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» можно подробно рассмотреть особую разновидность кредитного договора – «потребительский кредит» 2. Данный вид договора будет регулироваться ст. 821 ГК РФ в редакции Проекта. В действующей редакции Гражданского кодекса РФ статья с таким номером устанавливает возможность отказа от предоставления или получения кредита. Договор потребительского кредита заключается между банком или иной кредитной организацией (кредитором) и гражданином. Кредитор предоставляет гражданину денежные средства для личных, семейных, домашних или иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. До заключения договора потребительского кредита банки будут обязаны уведомлять потребителей обо всех обстоятельствах, влияющих на стоимость кредита: о порядке, сроках и условиях предоставления кредита, размере

14 процентов за пользование кредитом, об иных платежах по договору, о графике платежей по договору, последствиях его несоблюдения заемщиком и др. Если кредитор не исполнит обязанность по информированию заемщика, гражданин вправе отказаться от договора потребительского кредита путем возврата суммы кредита. Проценты за пользование денежными средствами в этом случае будут рассчитываться не по ставке, указанной в договоре, а по ставке рефинансирования ЦБ РФ 2. Заемщику будет предоставлено 14 дней со дня наступления предусмотренного договором срока предоставления кредита потребительского кредита на то, чтобы отказаться от договора и возвратить полученную сумму с выплатой процентов за время фактического пользования кредитом. Это правило дополняет практику ВАС РФ, который в п. 10 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 № 146 «Обзор судебной практики по некоторым вопросам, связанным с применением к банкам административной ответственности за нарушение законодательства о защите прав потребителей при заключении кредитных договоров» указал на недопустимость установления для потребителя штрафа за отказ от получения кредита 6. В данном Информационном письме Президиум ВАС РФ ссылается на ст. ст. 25 и 32 Закона РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей». Этими статьями устанавливается право потребителя в течение некоторого (как правило, незначительного) периода с момента заключения договора отказаться от его исполнения без каких-либо негативных для себя последствий 7. В указанном Информационном письме рассматривается ситуация, когда заемщик отказывается от исполнения кредита до момента получения денежных средств. Согласно Федеральному закону от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», если заемщик пропустит срок для отказа от договора потребительского кредита, за ним сохранится право на досрочное исполнение договора потребительского кредита по общим правилам о досрочном исполнении договора займа. Федеральный закон от 21.12.2013 №

15 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» предполагает, что помимо Гражданского кодекса РФ договор потребительского кредита будет регулироваться отдельным законом о потребительском кредите, а также законодательством о защите прав потребителей. Отметим, что 30 марта 2012 года на сайте Министерства финансов был опубликован проект федерального закона о потребительском кредите 48, стр. 125. Согласно переходным положениям Проекта ГК РФ правила о потребительском кредите будут применяться к тем договорам, которые не исполнены к моменту введения Проекта ГК РФ в действие. Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д. (рис. 1.1).

16 Рис.1.1. Классификация потребительского кредита 12, стр. 75 1. По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские ссуды подразделяются на кредиты:  строго целевые (на образование, лечение, строительство или приобретение жилья, на приобретение товаров длительного пользования, в том числе на приобретение автомобилей);  без указания цели (на неотложные нужды, в виде овердрафта, кредиты по кредитным банковским картам). Кредитные карты - один из самых перспективных кредитных продуктов для физических лиц, постепенно заменяющий потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков. Банки выдают также ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, покупку коров и телок, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан. 2. По типу заемщиков. Это кредиты, предоставляемые:  всем слоям населения;  определенным социальным группам;  различным возрастным группам;  группам заемщиков, различающимся кредитоспособности;  VIP-клиентам;  студентам;  молодым семьям. 3. По субъектам кредитной сделки различают: по уровню доходов,

17  банковские потребительские ссуды;  ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;  потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т. д.);  личные или частные потребительские суды, предоставляемые частными лицами;  потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают. 4. По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяются на несколько подвидов, которые представлены на рисунке 1.2 17, стр. 205. Потребительские кредиты по срокам кредитования Краткосрочные кредиты – от 1 дня до 1 года Среднесрочные кредиты – от 1 года до 3-5 лет Долгосрочные кредиты – свыше 3-5 лет Рис. 1.2. Потребительские кредиты по срокам кредитования Однако следует отметить, что деление потребительских кредитов по срокам для многих банков хотя и носит условный характер, но для банковского сектора экономики в целом такое деление имеет практическое значение, оно позволяет определить долю срочных депозитов при формировании ресурсной базы, необходимой для разработки кредитной политики банка и осуществлении кредитно-инвестиционной деятельности. 5. По способу предоставления потребительские ссуды делят на: Разовые и возобновляемые. К возобновляемым (револьверным) относятся кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта.

18 6. По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).В качестве обеспечения могут выступать залог, поручительство, гарантии и вклад(депозит). При выдаче потребительских кредитов банки отдают предпочтение залогу и поручительству. Залогом могут быть различные виды активов, в том числе товарноматериальные ценности, ценные бумаги, недвижимость. Основная причина, почему банк требует обеспечение, это риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск, так как в случае непогашения ссуды банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые приняты в обеспечение банковской ссуды. 7. По методу погашения различают ссуды, погашаемые без рассрочки платежа и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежа имеют важную особенность: по такие кредитам погашение задолженности и процентов осуществляется единовременно. При этом простые проценты начисляются на всю сумму кредита, и присоединяется к основной сумме долга уже в момент выдачи кредита. Ссуды с рассрочкой платежа включают:  ссуды с равномерным периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и т.д.);  ссуды с неравномерным, периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется). Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком — пользователем ссуды.

19 Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Чаще всего это — предприятия розничной торговли. В таком случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в дальнейшем получает ссуду в банке. В настоящее время свыше 60% ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит. 8. По методу взимания процентов ссуды классифицируются следующим образом:  ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;  ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;  ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования. Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование. 9. По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые (рис. 1.3) 17, стр. 208. Потребительские кредиты по характеру кругооборота средств Разовые (револьверные кредиты) Возобновляемые (ролловерные кредиты) Рис. 1.3. Потребительские кредиты по срокам кредитования Револьверные кредиты - это кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Ролловерный кредит - долгосрочный кредит с периодически пересматриваемой процентной ставкой. Обычно пересмотр процентной ставки

20 осуществляется один раз в квартал или полугодие, в зависимости от темпов инфляции 10. По степени покрытия кредитом стоимости товаров и услуг:  ссуды на полную стоимость;  ссуды на частичную их оплату. 11. Можно выделить также ссуды с льготным периодом погашения и без такого периода. Существует такой вид потребительского кредитования как доверительный кредит или кредит для добросовестных заемщиков. Он предоставляется гражданам, ранее обращавшимся к тому или иному банку за получением потребительского кредита и добросовестно выполнившим свои обязательства по его погашению. Выгода от участия в подобной программе очевидна для обеих сторон: банк минимизирует риск невозврата кредитуемых средств (поскольку предоставляет их заемщику с заведомо благонадежной репутацией), а заемщик получает кредитные средства на максимально выгодных условиях. Эта выгода обычно заключается для заемщика в следующем:  потребительский кредит предоставляется заемщику по более низкой ставке (в сравнении со ставкой по другим видам кредитов данного банка);  при предоставлении кредитных средств с заемщика не взимается единовременная фиксированная плата [18, стр. 112]. В целом же представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации. Следует отметить, что в настоящее время Министерство финансов РФ ведет работу над законопроектом о потребительском кредитовании. Законопроект нацелен, прежде всего, на то, чтобы сформулировать правовые толкования понятий «потребительский кредит» определить единую

21 классификацию потребительского кредита, а также на решение многих других проблем. [12, стр. 127] В качестве нового признака разделения потребительских кредитов на виды можно предложить их классификацию в зависимости от способа оценки кредитоспособности потенциального заемщика, которая обязательно проводится перед предоставлением любой розничной ссуды. На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов — физических лиц. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них. Существуют следующие способы оценки кредитоспособности физических лиц: метод экспертных оценок определения платежеспособности; скоринговые модели; андеррайтинг. Банк применяет каждую из моделей для разных видов кредитования и корректирует ее в индивидуальном порядке. Следовательно, можно предложить следующие признаки разделения потребительских кредитов (Приложение 1). Приведенная классификация потребительских кредитов может применяться для диверсификации риска кредитных вложений, разработки разнообразных кредитных продуктов, для эффективной организации розничного кредитования, а также для разработки дифференцированной системы оценки кредитоспособности частных заемщиков. Таким образом, приведенная классификация потребительских кредитов может применяться разработки организации диверсификации риска разнообразных кредитных продуктов, розничного кредитования, диверсифицированной заемщиков. для системы оценки а кредитных также для вложений, эффективной для кредитоспособности разработки частных Однако в современной России существуют определенные проблемы, которые не позволяют развиваться потребительскому кредитованию.

22 1.3. Современные проблемы и тенденции развития рынка потребительского кредитования в России Потребительский кредит является одной из наиболее удобных форм кредитования для населения. Под этим понятием в настоящее время подразумевают приобретение товара с выплатой его стоимости по частям и уплатой процентов по кредитному договору, либо денежный заем на покупку необходимой вещи. Потребительское кредитование является неотъемлемой частью современного розничного рынка. Рассмотрим и проанализируем объемы потребительского кредитования в России за 2010-2016гг. (рис. 1.4). Рис. 1.4. Объемы потребительского кредитования в России в 2010–2016 гг., млрд. руб. Как видно из рисунка 1.4 в России динамика основных показателей потребительского кредитования в 2014–2015 гг. определялась главным образом ситуацией на внешних рынках, замедлением роста российской экономики, а также изменением курса рубля [50]. В 2015 году отмечались умеренные темпы прироста кредитования: совокупный объем кредитов экономике

23 (нефинансовым организациям и физическим лицам) возрос на 7,6 % (за 2014 год — на 25,9 %) и составил 44,0 трлн. рублей. Объемы потребительского кредитования в России хотя и характеризуются ежегодным ростом (рис. 1.4), но при этом снижается их темп роста. Так, до 2013 года наблюдался ежегодный темп роста потребительского кредитования в среднем на 20 %, с 2014 года наблюдается снижение темпов роста на уровне 12 % в год. На 1.04.2016 года объем потребительского кредитования ниже уровня соответствующего периода 2015 года на 5,7 %. В структуре потребительского кредитования в России с 2012 года явно проявляется тенденция значительного сокращения кредитов в иностранный валюте и с преобладанием кредитования в российских рублях (до 97,6 % от общего объема потребительских кредитов на 1.01.2016 г.) (рис. 1.5). Рис. 1.5. Структура потребительского кредитования в России в 2010–2015 гг. в разрезе видов валют, % Данные рисунка 1.5 отражают структуру потребительского кредитования в России за 2010-2015гг. в разрезе валют. И относительно этих данных в 2010 году можно наблюдать то, что объем кредитов, предоставленных физическим лицам, уменьшился как в рублях, так и в иностранной валюте. Темп роста к

24 предыдущему году составил соответственно 89,62 % и 84,13 %. В 2011 году объем предоставляемых кредитов в рублях увеличился, а в иностранной валюте продолжает снижаться. При этом темп роста составил соответственно 117,52 % и 89,05 %. Постепенное восстановление на рынке труда, рост доходов населения и снижение ставок по потребительским кредитам привели к значительному росту в рублях и иностранной валюте в 2012 и 2013 гг. В 2012 году наблюдалось увеличение темпа роста и в рублях, и в иностранной валюте, который составил соответственно 140,32 % и 89,99 % 50. 2013 год характеризуется увеличением объема кредитования в рублях, но уменьшения в иностранной валюте. Темп роста при этом увеличивается в обоих случаях и составляет соответственно 143,34 % и 102,15 %. В 2014 году наблюдается увеличение предоставляемых кредитов в рублях и уменьшение в иностранной валюте. Темп роста к предыдущему году уменьшился по сравнению с 2013 годом, в рублях он составляет теперь 129,72 %, а в иностранной валюте — 95,02 %. В 2015 году объем кредитов, предоставляемых физическим лицам, уменьшился. Темп роста к предыдущему году в рублях составил 113,47 %; в иностранной валюте — 87,47 %. В 2015–2016 гг. многие банки-лидеры потребительского кредитования сократили объемы деятельности в данном виде кредитования (таблица 1.1) 52. Таблица 1.1 Изменение рейтинга банков по объему потребительского кредитования, млн. руб. Наименование банка 01.01.2017г. 01.01.2016г. 1 Сбербанк России ВТБ 24 Газпромбанк Россельхозбанк Альфа-банк 2 4118,5 1368,5 289,8 286,3 247,9 3 4017,4 1401,2 301,1 274,6 281,9 Изменения абсл., млн. отн., % руб. 4 5 103,8 2,59 -32,6 -2,33 -11,1 -3,76 11,6 4,23 -33,9 -12,04

25 Продолжение таблицы 1.1 1 Банк Москвы Росбанк Райффайзенбанк Русский Стандарт Хоум Кредит Банк 2 222,8 186,5 176,4 170,2 170,1 3 183,1 245,6 206,8 242,6 243,8 4 39,7 -59,1 -30,4 -72,4 -73,8 5 21,66 -24,06 -14,69 -29,85 -30,26 Данные таблицы 1.1 показывают рейтинг банков по потребительскому кредитованию в России. Из этих данных можно сказать, что лидирующие позиции в данном рейтинге занимают такие банки как: Сбербанк России, ВТБ 24 и Газпром. Ставки по кредитам удерживали за последние два года рекордные высоты в 25–35 % годовых. За понижением ключевой ставки с февраля 2015 г. не последовало такого же оперативного понижения ставок по кредитам. За веснулето займы стали доступнее в среднем на 5–5,9 %. В конце 2015 года средние полные ставки по нецелевым потребительским кредитам для населения наличными в рублях приблизились к уровню начала года. Процентные ставки находятся в диапазоне от 12,0 процента до 24,9 процента годовых в зависимости от вида кредита и наличия поручителей. К примеру: Сбербанк России предоставляет потребительские кредиты на максимальную сумму 3 млн. руб. под 16,5 % на срок до 60 месяцев; ВТБ — 24 при идентичных условиях по сроку и сумме под процент 17 %; минимальная процентная ставка у банка «Совкомбанк» на сумму 100 тыс. руб. и срок до 12 месяцев; максимальная — у банка «Тинькофф» — 24,9 % на сумму до 500 тыс. руб. и срок до 36 месяцев. Целью функционирования сферы потребительского кредитования является увеличение доходов банков, удовлетворение потребностей населения в товарах и услугах за счет кредитных ресурсов, расширение покупательских возможностей граждан, повышение экономического потенциала страны. Однако в последнее время рост рынка потребительского кредитования заметно приостановился, и некоторые аналитики прогнозируют в будущем

26 отрицательную динамику его развития. Причинами такой ситуации можно назвать и мировой финансовый кризис, существенно повлиявший на рынок потребительского кредитования, и снижение реальных доходов населения, и многое другое. Наиболее значимой причиной является насыщение рынка, практически все платежеспособное население уже имеет потребительские кредиты и не может, или по каким-либо причинам не хочет брать новые. Другой причиной является недобросовестность многих банков, которая сказывалась при подписании договора с заемщиком – они умалчивали о наличии скрытых выплат, когда в кредитном договоре содержатся скрытые платежи, в результате чего лицу, взявшему потребительский кредит, приходится выплачивать значительно большую сумму, чем ожидалось. Еще одной причиной сокращения темпов роста потребительского кредитования можно назвать снижение банками требований к заемщикам при оформлении кредита, что приводит к появлению и существенному росту числа «безнадежных кредитов», которые несут банкам реальную угрозу. В российском законодательстве отсутствуют нормы, позволяющие эффективно взыскивать долги по кредитам, что может привести к кризису потребительского кредитования и проблемам в банковской сфере. Несмотря на перечисленные выше причины замедления рынка потребительского кредитования, перспективы его развития все же остаются достаточно высокими. Для восстановления взаимного доверия между кредиторами и их заемщиками требуется какое-то время, после которого кредиторы начнут снова делать условия кредитования более доступным для большего количества заемщиков, в результате чего существующие перспективы кредитования воплотятся в реальность.

27 Банкам необходимо разработать единую стратегию, преодолевающую препятствия, а также приводящую к положительной динамике рынка потребительского кредитования. Говоря о перспективах потребительского кредитования в России, в отношении клиента необходимо принимать более гибкую политику не только в общих вопросах кредитования, но и в узких (схемы платежей). Несмотря на достаточно большое количество заявок о кредитовании, большинство из неоперативности предложений или оказывается достаточной нереализованными жесткости банковских из-за условий, предъявляемых к потенциальным заемщикам, а также к вариантам кредитного обеспечения. Перспективы потребительского кредитования в России свидетельствуют о том, что наиболее рентабельным считается выдача потребительских кредитов под приобретение дорогостоящего ликвидного имущества. По данным кредитам дополнительные затраты не только времени, но и денежных средств являются незначительными при сравнении с суммой выдаваемого кредита, а спрос на них является достаточно стабильным. Период, на который осуществляется кредитование, не позволяет данному имуществу обесцениваться при его эксплуатации, а возможность использования приобретаемой вещи в кредитный период дает заемщикам возможность оформить страхование в случае увеличения цен на такую продукцию 10, стр. 170. В качестве основной проблемы потребительского кредитования в России называют достаточно высокую стоимость кредитов. Следствием этого является то, что процент невозвратов по кредиту увеличивается. Задачей банков в данной ситуации является уменьшение данного процента и усовершенствование всей системы кредитования. Многими российскими банками до настоящего времени еще не выработана единая система требований к заемщикам, которая позволяла бы

28 произвести простую оценку суммы, на получение которой они могут рассчитывать. Кроме того, до сих пор большинство банков продолжает работать над созданием общей базы неблагополучных клиентов, позволяющей определять тех, кто постоянно не возвращает долги по кредитам, а также отсеивать их еще на этапе рассмотрения заявок. Основным акцентом, на который банки должны делать ставки, может быть разработка необходимых внутрибанковских положений, а также привлечение пристального внимания к достаточно новым кредитным формам, например таким как овердрафт или кредитование при использовании пластиковых карт. Также банкам следует чаще уделять внимание маркетинговым исследованиям для определения потребностей населения в новых вариантах кредитования. По мнению совершенствованию некоторых экспертов, потребительского в качестве направлений кредитования по должны предусматриваться изменения в законодательстве, с помощью которых банки смогут воспользоваться разными вариантами обеспечения кредитов, не только у предпринимателей, но и у физических лиц. Также следует отметить, что в настоящее время некоторые крупные банки отказались от услуг коллекторских агентств и пытаются добиваться выплаты долгов, а также изъятия залога у заемщиков только при помощи судебных процессов [13, стр. 20]. В целом же, по мнению аналитиков, динамика потребительского кредитования в 2017 году будет во многом определяться подверженностью новых выдач ухудшению макроэкономической ситуации. В случае сохранения положительной динамики ВВП на уровне в 0,5–1 % портфель необеспеченных кредитов по итогам 2017 года вырастет примерно на 15 %.

29 При этом уровень просроченной задолженности стабилизируется, а качество новых выдач останется на приемлемом уровне. Негативный сценарий предусматривает сокращение реального ВВП (более чем на 0,5 п.п.), что будет сопровождаться снижением располагаемых доходов населения и ростом дефолтности портфеля, сформированного в течение 2016 года. Результатом этого станет дальнейшее ужесточение кредитных политик и снижение выдачи кредитов. При таком сценарии темпы прироста необеспеченной розницы могут снизиться до 10– 12 %. Однако вероятность данного сценария оценивается достаточно низко (не более 20 %) [15, стр. 107]. Для эффективного регулирования отношений в сфере потребительского кредитования необходим пересмотр устоявшихся научных мнений, поскольку применение законодательных новаций выявляет разночтения в понимании содержания правовых норм. Так, основными проблемами в данной области можно назвать: – недостаточную проработанность вопроса о толковании правовых норм о потребительском кредитовании; – дискуссионность в подходах к определению предмета договора потребительского кредита, его существенных условий; – возможности уступки права требования коллекторскому агентству; – вопросы защиты прав заёмщиков как наиболее «слабой» стороны. В последние несколько лет в России сложились благоприятные условия для развития рынка потребительского кредита. Данный вид банковской деятельности в очень быстрых темпах завоевал доверие и получил большое распространение в нашей стране. Роль потребительского кредита в развитии национальной экономики велика, он помогает улучшить жизнь населению, которое имеет свободные средства и желание приобрести что-либо, зная заранее, что имеет постоянный доход, которого хватит на погашение кредита.

30 Современное развитие рынка потребительского кредитования набрало настолько широкие обороты, что в настоящее время трудно найти человека, которому не было бы известно о возможности приобрести какой-либо «товар в кредит». Завораживающая возможность забрать товар и пользоваться им сразу, а платить потом, способствует довольно стремительному развитию данного вида банковской деятельности. Таким образом, на сегодняшний день одним из перспективных направлений в сфере предоставляемых банком услуг является потребительское кредитование. С каждым годом данный сектор получает наибольшее распространение и развитие. Причинами стремительного роста потребительского кредитования в нашей стране можно назвать: определенную стабилизацию, экономического положения, так и политической жизни, как которые вселяют некоторое чувство уверенности; отмечающееся увеличение благосостояния населения и возникновение желания приобретать более дорогие товары, которые не являются предметами первой необходимости (автомобили, новую мебель, бытовую технику); понимание неэффективности простого накопления денежных средств из-за наличия инфляции и постоянного колебания курсов валют и др. Законодательное урегулирование данного сектора банковской деятельности к сожалению, не в полной мере отвечает потребностям современного кредитования. Модернизация гражданского законодательства на сегодняшний день не способна устранить существующие противоречия, об этом свидетельствует судебная практика. В связи с этим назревает необходимость пересмотра правового регулирования кредитных правоотношений. Это происходит вследствие предоставления недостоверной информации, из-за включения в текст условий, ущемляющих права заемщика. В следующей главе будет рассмотрено и проанализировано потребительское кредитование в банке ВТБ 24 (ПАО).

31 ГЛАВА 2. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКЕ ВТБ 24 (ПАО) 2.1. Организационно-экономическая характеристика банка ВТБ 24 (ПАО) Организация «Расчетно-операционный и я офис «Белгородский» филиала сход №3652 ВТБ 24 (публичное об ти акционерное общество) в д н ч есп оли г. Белгород» зарегистрирована 17 сентября 2002 года д огвр по адресу 101000, ан з МОСКВА Г, ли МЯСНИЦКАЯ УЛ, 35. Компании п ая был присвоен аю ен росч тп вОГРН 1027739207462 и п окзы й ы остян выдан ИНН 7710353606. Основным н видом и д о деятельности еосв является ы н прочее й денежное ты ен роц п посредничество. Компанию такж евозглавляет Кривошеев и тяразвВиктор Иванович. ВТБ 24 (ПАО) — один лен ап ствиз крупнейших участников п рд велроссийского рынка огран ри е ч и банковских услуг. Банк входит в и енмеждународную финансовую п зм ягруппу ВТБ б и ен олуч ем ъ и специализируется на обслуживании уставом физических лиц, явлетс индивидуальных предпринимателей и ги предприятий малого этогбизнеса. то Сеть банка засед я формируют 1062 офиса разли и н х в 72 регионах страны. Банк ы н ч предлагает клиентам е основные ы н ч лгср о д банковские з продукты, ли ан принятые х вуальы д н и в международной финансовой и ласотв практике. В числе резвопредоставляемых услуг: н ть еф выпуск банковских б е карт, ипотечное котры вси ко ан х и потребительское кредитование, вы ач д автокредитование, услуги д овидистанционного управления п н юсчетами, кредитные и н влеч ри тог карты с льготным и г периодом, срочные п то тывклады, аренда этойсейфовых ячеек, такж ен роц е денежные переводы. Часть д агоуслуг доступна сотави лнашим клиентам ф йв круглосуточном асовы н и режиме, д ей для чего и н г используются современные резво телекоммуникационные то технологии. Фирменное (полное вы еиофициальное) наименование таб лн о п цна русском языке – ли Банк д огврВТБ 24 (публичное д еакционерное общество). ы ан

32 Сокращенное п атьюнаименование на русском н еч ю еи сравязыке – ВТБ 24 (ПАО). Банк ч ыведет свою и б то рдеятельность в следующих ум сто лсосновных направлениях: и ьш ен 1) Обслуживание ак физических н д о лиц - кредитование, ка включая ен оц потребительское, у став ипотечное, автокредитование, д е а также предоставление ы ан кредитов у ть индивидуальным предпринимателям, год ч вели у ведение текущих глав счетов физических у млиц, прием р ставо хвкладов, дистанционное и ы н ч азли сторбанковское обслуживание (система н вВТБ 24 - Онлайн), и ео м аи тогаренда сейфовых и еячеек, услуги гретответственного ы н хранения, ко твыпуск и обслуживание п ен ц и эф змбанковских карт, токред рогн ы и авпроведение операций п ятс схд рои иностранной валютой ч ви драгоценными металлами. о лен 2) Обслуживание р х корпоративных клиентов, д ы етн асч оля включая предприятия важ ой н малого и среднего кр вбизнеса - предоставление таки то и ед мовердрафтов, ссуд разм еи других услуг ч тоб ыпо кредитованию, открытие ан яоб и рзви ведение текущих ц хи расчетных счетов, п ы ен оказтель прием депозитов, ан зр ли ы проведение операций аи ем у оле с иностранной валютой п б ят и схд рои производными финансовыми б коминструментами. ан 3) Операции на фондовом п оказтельи денежном рынках, год увключая брокерское м огут обслуживание на биржевых д мплощадках Группы «Московская кеставбиржа», а также и ы ан злагется на внебиржевом рынке, б ле включая операции ви о зте с иностранными ценными п я и ен олж бумагами. Руководство текущей ум идеятельностью ВТБ 24 (ПАО) осуществляется н ьш ен ется д лю аб единоличным исполнительным ен ой творганом банка – президентом-председателем сравн сб ю еи правления и коллегиальным ростисполнительным органом этомбанка – правлением. Исполнительные р в органы подотчетны д д о асх охы Общему собранию ч сле акционеров и и Наблюдательному м ет совету банка. Возглавляет таб ж о ц правление ВТБ 24 (ПАО) ли президент-председатель д ает правления Михаил Задорнов, ч стая помимо него ком и евц ы сн и ы ен исполнительный орган кр йвходят 9 руководителей – и ы тн и ед тогчленов и острайправления. н Наблюдательный совет е осуществляет ы сн и ком общее ы руководство олагм ред п деятельностью кр в ВТБ 24 (ПАО) за и то и ед тог исключением решения н оля вопросов, сп еи отнесенных п йуставом банка д ты ен ц о р ч лгср й о нк компетенции общего д йсобрания акционеров. н олгсрч

33 Банк ВТБ 24 (ПАО) действует б уна основании Устава (Приложение 2). орд Организационная п и структура ВТБ 24 (ПАО) представлена токред ен лж д о р ы и ав в Приложении 3.бороду п ялиса. и ен лж о Для расчетов акти выосновных экономических н етсяпоказателей были д д лю аб киспользованы ам н и данные следующих документов: п и бухгалтерский б ен лж род комбаланс за 2015г., 2016г. ан (Приложение 4, 5); ср тв отчет каж ед й о финансовых результатах сч ы д ет за 2015г., 2016г. (Приложение 6, 7). Полученные теч ирезультаты представлены п н тыв таблице 2.1. ен роц Таблица 2.1 Основные д ейэкономические показатели сравн н юдеятельности ВТБ 24 (ПАО) еи за 2014г. - 2016г. Значение, и ежмлн. руб. ы н лщ Изменение (+,-) 2015г/ 2016г/ 2014г 2015г 84 772 159408 Прирост, % 2015г/ 2016г/ 2014г 2015г 103,1 105,6 Показатель 2014г. 2015г. 2016г. Активы Уставный ц ы ен капитал Собственные н ется д лю аб средства (капитал) Прибыль и тогдо налогообложения Чистая прибыль 2 735 279 2 820 051 2 979 459 91 564 103 973 113 328 12 409 9355 113,6 109,6 261 612 266 954 238 622 5 342 -28332 102,0 89,3 34 574 -5 718 52 280 -40 292 57998 -16,5 914,3 28 081 -6 699 43 300 -34 780 43969 -23,9 646,3 Как ф ввидно из данных р лао и ам есу итаблицы 2.1 залогмв 2016г. активы ергатсяп вбанка не намного но од увеличились и д ейсоставили 2 979 459 млн. руб. или на 5,6%, д н таиза 2015г. активы п ен окум ен лож ри банка увеличились до 2 820 051 млн. руб. или м енна 9,6%. Уставный капитал за если три года ежегодно увеличивался и в 2016 г. он составил 113382 млн. руб. ен лож ри п н д го еж данное увеличение произошло за счет увеличения средств акционеров. е ольш б х ы вн ати п р ко сти ен лж о зад Объем собственных средств (капитал) банка в 2016г. по сравнению с ван и орм сф м ы вн акти 2015г. снизился на 10,7% и составил 238 622 млн. руб. м и н ослед п ке у стр о ч ам н и д Объем собственных л ви о стан у средств (капитал) банка в 2015г. также возрастает и по сравнению с 2014г. он й ы тн и кред тв ед ср я и н ч есп б о увеличился на 2%. Прибыль до налогообложения за исследуемый период времени к 2015г. х осящ н ри п незначительно снизился и составил тог и й и ан леб ко -5 718 ц ли таб млн. руб. Чистая прибыль в 2015г. ст о и р п м ы тн и ед кр

34 составила -6 699 млн. руб. – это на 83,5% меньше чем в 2014г., а в 2016г. составила 43 300 млн. руб., данное увеличение произошло за счет увеличения т ен ц и эф ко ей н д м ы вн акти е такж м и н след о п тв ед ср жоходов и уменьшения расходов. Анализ доходов и расходов банка представлен в таблице 2.2. оказтель п в ско и р Таблица 2.2 Анализ прибыли ВТБ 24 (ПАО) за 2014г. - 2016г. и ен лж род п Значение овкред тпоказателя, и млн. руб. Показатель Доходы - всего Ви тогтом числе - Процентные ан зруядоходы ли - Комиссионные сотави лдоходы - Операционные всегд адоходы Расходы - всего В кред йтом числе ы тн и - Процентные сн злярасходы и - Комиссионные сум арасходы - Операционные ан зруярасходы ли Прибыль (убыток) до п й ски ч н овед налогообложения Налоги Прибыль после налогообло струка жения - Чистая таб цприбыль ли Изменение (+,-) 2015г/ 2016г/ 2014г 2015г 2014г. 2015г. 2016г. 277 895,2 267 664,2 36 307,0 -26 076,0 359 530,8 289 323,9 39 427,5 30 779,4 393852,8 302 705,4 58 322,1 32 825,3 81 636 21 660 3 121 56 855 34322 13381,5 18542,7 2045,9 243 320,8 112 736,0 10 735,4 119 849,4 365 249,0 175 375,2 12 864,0 177 009,8 336359,6 158 328,9 18 702,3 159 328,4 121 928 62 639 2 129 57 160 -28889,4 -17046,3 5838,3 -17681,4 34 574,4 6 492,6 -5 718,2 980,8 52 280,4 10 328,7 -40 293 -5 512 57998,6 9347,9 28 081,8 -6 699,0 43 300,0 -34 781 43969 Анализируя данные таблицы 2.2 можно сказать, что доходы банка в казтель о п ет гр 2016г. увеличились на 34322 млн. руб. составили 393852,8 млн. руб. за счет с лаен п ком у ач д о п роста увеличение процентных доходов на 13381,5 млн. руб., комиссионных и вн о р у ка ен ц о си о р доходов на 18542,7 млн. руб., и операционных доходов  на 2045,9 млн. руб. м ы ан д ст о н квд ли вы ати м р о н ы н вед и р п Расходы со лбанка в 2016г. наоборот ан тави зснизились и составили соб ли ы336359,6 млн. руб. твен уменьшение степ ипроизошло за счет п н уктвснижения операционных п род латежрасхожов, которые составили 159 328,4 млн. руб. это п осящ н ри х на -17681,4 млн. руб. меньше д е чем в ы ан 2015г. ср Прибыль стр ю еи авн кедо налогообложения ежегодно страеги у кйизменялась и в 2014г. она ц ч ах ен составляла 34 574,4 млн. руб., п яв 2015г. – кром и ен олуч е-5 718,2 млн. руб., н есовв 2016г. – 52 280,4 ы млн. руб. Налог еслина прибыль в 2016г. по ф ескмсравнению с 2015г. значительно зарб зч и я отн увеличился на 9347,9 млн. руб. и залогмсоставил 10 328,7 млн. руб. Показатель

35 «Чистая ф зч и ескмприбыль» в 2015г. составила -6 699,0 млн. руб., и еа 2016г. увеличился ы н до 43 300 млн. руб. Рассмотрим и проанализируем факторы, которые влияют на состояние ват и ч есп об в ати м р о н российской банковской системы в 2016г.: там и кред 1) Цены з ли ан на сырьевые товары. Цены сти ен олж зад вы акти если на нефть, основной товар и ен лж д о р п российского экспорта, продолжили снижение. Среднегодовая цена нефти ы асход й ы тн и ед кр и н теч Urals сложилась на уровне 51,1 доллара США за баррель, снизившись по ты и ед кр ятс аход н м ы тн и ед кр казтель о п сравнению с показателем предыдущего года на 47,7%. В соответствии с зруя ли ан казтель о п н след о п прогнозом Минэкономразвития Российской Федерации на 2016 год при цене ем ъ б еи ясн о п н ж о м на нефть в 50 долларов США за баррель рост валового внутреннего продукта е овы сн ть и ч лу о п м таки в ати м р о н л тави со составит 0,7 %. Вместе с тем при снижении среднегодовых цен на нефть до я зац н и м 40 долларов США х вы сн о й ы стян о п за баррель валовый хотя е и щ звляю о п внутренний продукт я и ан еб стр во может ке у стр сократиться на 0,8%. Тем самым колебания сырьевых цен представляются резв ключевым к ан б этом фактором е ж и сн нестабильности ай стр о н и ожиданий, ы и ед кр авто что сдерживает уд орб инвестиционный и потребительский спрос. я н кратосч 2) Геополитическая обстановка. й и ан леб ко Ограничение й теьы лн о сп и доступа на международные рынки капитала и жесткая денежная политика привели к ет сч кам о ср если г то и росту стоимости заимствований и ослаблению курса рубля. В 2016 году отток ы и автокред казтель о п з ли ан капитала сократился до 66,5 млрд долларов США по сравнению с 166 млрд е ы сн и ком м о ж ен д ен зм и долларов США в 2015 году. В 2016 году, по оценкам Минэкономразвития, ен лож ри п и н стач о д й и ан леб ко и лод отток капитала может сократиться до 50 млрд долларов США. При этом в и н остач д а м су л тави со ься ати р б о 2016 году ожидается сокращение инвестиций на 1,6% (по сравнению с 7%е ы н лщ и ж гм зало ть еф н ным снижением в 2016 году) и рост промышленности на 0,6% (по сравнению л сотави й ти р ко я и ен лж о п есм зан с сокращением на 3,3% в 2016 году). е такж е авн ср Однако, при снижении цен на нефть до 40 долларов США за баррель, ая ен росч п еи ач зн и ам есу р в лао и ф спад инвестиций может достичь 5%, а промышленное производство может ах ен ц грет казтель о п в то и ед кр сократиться на 0,4%. Среднегодовой курс доллара США составит 63,3 руб./$ ен м ставля о ед р п ы и ед кр авто (61 руб./$ в 2016 году), при снижении цен на нефть до 40 долларов США за ескм зч и ф в лао и ф г то и баррель среднегодовой курс доллара может достичь 68,2 руб./$. к ан б с лаен п м ко гм зало

36 3) Ключевая ставка Банка я сход и России. В 2016 году я н сч ато кр Банк России стая и ч последовательно пять раз снижал ключевую ставку с 18% до 11%. Последнее т ен ц и коэф вй го н ед ср е ы н лщ и ж снижение произошло 03.08.2016 года, с тех пор е о ан д а м су Банк России тс яю ен м и р п казтель о п оставлял гвр о д ключевую ставку неизменной. Снижение и последующая стабилизация ставки ы н и ерац оп привела езв р к аналогичному движению таи ен окум д ялод й ы н и ац ер п о процентных ставок е ы н ч лгср о д по банковскому кредитованию и привлечению средств. й ы остян п 4) Инфляция. По итогам 2016 года инфляция потребительских цен сков ри ты и ед кр м ы ан д составила 15,5% при 11,4% годом ранее. По прогнозам Минэкономразвития в ы лагм о ед р п л тави со среднем за 2016 год инфляция снизится до 7,4%, хотя при снижении цен на й асовы н и ф ескх ч д ри ю й теьы лн о сп и асти ч х ы н ч лгср о д нефть до 40 долларов США за баррель она может достичь 9,3%. ст о н квд ли ескм ч д и р ю ы д о асх 5) Потребительский спрос. Реальная заработная плата россиян в 2016 к ам н и д вы ати м р о н г о тн и ед кр году упала на 8,9%, реальные располагаемые доходы сократились на 3,8% н д го еж сле и ч й о н д су е вы сн о (по предварительным данным). В 2016 году ожидается сокращение реальной а м су й ски галтер х у б е такж заработной платы на 0,2%, а реальных располагаемых доходов - на 0,7%, равку сп ги ало н г ало казтель о п однако, при снижении цен на нефть до 40 долларов США за баррель это ке н ры сь ч вели у ль ы б и р п асти ч снижение может достичь соответственно 3,5% и 4%. Снижение ю еи сравн ю еи авн ср доходов ти н ч есп б о будет являться тормозом для развития кредитования населения. Снижение я д о сх и ь ен д кам ен ц о оборота розничной торговли в 2016 году составило 10%, оборот платных этом в о лен ч з ли ан й это ка ен ц о услуг населению снизился на 2,1%. В 2016 году ожидается рост оборота стро ы б г о тн и ед кр я и ен лж о п розничной торговли на 0,4% при среднегодовых ценах на нефть на уровне 50 н год еж е азм р й н ч лгср о д долларов США за баррель, и снижение на 2,5% при среднегодовом уровне елн овч у д го е м о кр цен на нефть на уровне 40 долларов США за баррель. Для более детального ей н д й ы тн и ед кр анализа прибыли й ы ельн тф р о п банка необходимо ка ен оц й ы стян о п рассмотреть соответствующие показатели, которые позволили бы дать качественную оценку результатов ой н суд з ли ан деятельности банка. Для обеспечения экономических условий устойчивого этом я и ен ч лу о п финансирования банковской системы страны ЦБ РФ установил обязательные о стр ы б лятс ед р п о экономические нормативы деятельности коммерческих банков. Источниками ей н д ем зу ли ан о р п для проведения анализ являются сведения об обязательных нормативах за и ен лж род п м ы ан д 2014г., 2015г., 2016г. (Приложение 8-10). ти н ч есп б о е азм р гм зало ставки сью ятн о вер ван и м р о сф ен ж ло и р п ю и п ко

37 Далее проанализируем наиболее в ати орм н ль ы б и р п распространенные показатели, й латеж п характеризующие эффективность работы банка ВТБ 24 (ПАО) за 2014г. сь ч вели у та и ед кр 2016г., приведены в таблице 2.3. этом Таблица 2.3 Анализ обязательных нормативов ВТБ 24 (ПАО) за 2014г. - 2016г. сть ен олж зад Показатель 1 Норматив достаточности и тогбазового капитала HI. 1 Норматив год удостаточности основного сравн юкапитала Н 1.2 еи Норматив таки мдостаточности собственных кред огсредств (капитала) тн и H 1.0 Показатель автокред ымгновенной и ликвидности д ебанка (Н2), % ы ан Показатель п аеттекущей ликвидности авлен ш овы ст рд п банка (Н3), % Показатель н тьдолгосрочной еф ликвидности сотави лбанка (Н4), % Показатель н ймаксимального вем азы размера п атьюриска на одного ан еч зруязаемщика ли или вы еигруппу связанных ч олн п астизаемщиков (Н6), % Норматив корп хмаксимального размера н ы вн ати оля сп еи крупных кредитных кред тырисков (Н7) и Норматив сред твиспользования собственных вы ачсредств банка ан д ыдля зруем ли приобретения ф ескмакций (долей) зч и других говри тюридических лиц (Н12) Норма тивное значение 2 Не треб ямменее и ован 5% Не и тогменее 5,5% Не сч етменее 10% Не акти воменее 15% Не п латежменее 50% Не ю ескхболее ч д ри 120% Не б еболее ковси ан 25% 800 Значение п льпоказателя ы б ри Отклонения 2015/ 2016/ 2014 2015 6 7 2014г 2015г 2016г 3 4 5 - 7,4 6,5 7,4 -0,9 - 7,4 6,5 7,4 -0,9 10,9 11,6 10,2 0,7 -1,4 47,1 77,4 84,8 30,3 7,4 74,8 61,3 119,0 -13,5 57,7 94,3 Max – 14,0 Mun 0,1 116,5 Max – 17,7 Mun 0,1 78,6 Max– 20,0 Mun– 0 22,2 -37,9 - - 63,6 93,1 79,1 29,5 -14,0 0,4 0,5 0,5 0,1 0,0 25 По данным таблицы 2.3 сделан вывод, что показатели достаточности собственных средств (капитала) находятся в пределах допустимых значений. Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (НПО) на 01.01.2016 года составил 10,2% (на предыдущую отчетную дату - 11,6%) при минимально допустимом значении, установленном Банком России, в размере 10%. Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (Н1.0) на 01.01.2015 года составил 11,6 % (на предыдущую отчетную дату - 10,9 %) при

38 минимально допустимом значении, установленном Банком России, в размере 10%. Таким образом, п казтельбанк специализируется ростна обслуживании физических м о н ож лиц, индивидуальных ч стая предпринимателей и предприятий ы и й асовмалого бизнеса. м н и ф ен ВТБ 24 (ПАО) динамично разм е развивался за счет акти вы органического роста, возм стей н ж значительно опережающего и злагетсярынок и основных ы аетп ш овконкурентов. ВТБ24 - банк № б к ан 2 в струкаРоссии по обслуживанию увели сьфизических лиц д ч ейи компаний малого заем н ковбизнеса, и щ продолжает п ктвоставаться ядром год у д о р урозничного бизнеса н и уровГруппы ВТБ. 2.2. Оценка качества активов банка и его кредитного портфеля Качество активов определяется их ликвидностью, объемом рисковых ти сохран зля и сн х вы сн о активов, удельным весом критических и неполноценных активов, объемом е ы сн и ком ктв у д о р п казтель о п активов, приносящих доход. Для обеспечения ежедневной способности банка й ы ан д з ли ан г ало ставля о ед р п отвечать по своим обязательствам структура активов коммерческого банка н ож м в ати м р о н должна соответствовать качественным ен лож ри п казтель о п требованиям ликвидности. С ы и ед кр авто м ы н звд и о р п этой целью все активы банка разбиваются на группы по степени ликвидности в ц х ы ен в ати орм н ть еф н й твен б со зависимости от срока погашения. Активы банка делятся на высоколиквидные м ы н звд рои п активы: ескм ч д ри ю ется д лю аб н ликвидные активы, сь ч вели у активы долгосрочной етах сч о льн си ликвидности, общей альо н и м ликвидности и ликвидности по операциям с металлами 9, с.117. тем и асч р Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые тв сред можно достаточно ен ж ло и р п ату д ы д ох быстро превратить ка у стр в денежные средства, чтобы тва ед ср возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим сти ен олж зад етах сч период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или ы олагм ред п е вы о сн я ван и м р о ф ставля о ед р п ы д о асх и ам есу р не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств вы ати м р о н зм гн о р п т ен ц и эф ко (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта ах ен ц й ы ельн тф р о п р сто и ле о б «часть» называется «предполагаемым оттоком средств». Ликвидность можно й и ан леб ко ван и м р о сф считать важной составляющей понятия надежности банка 11, с. 200. трг и он м си о р ялод Кратко структуру высоколиквидных активов представим в таблице 2.4. я ван то и ед кр е ы стальн о

39 Таблица 2.4 Структура высоколиквидных активов ВТБ 24 (ПАО) за 2014-2016гг. и н остач д казтель о п 01.01.2015г. млн. руб. 2 128 107 3 44.13% 01.01.2016 г., млн. оц каруб. ен 4 5 79 693 57.00% 72 920 25.12% 37 617 26.91% 56 787 29.92% 18 102 6.24% 12 169 8.70% 10 022 5.28% 62 420 21.50% 1 519 1.09% 2 584 1.36% 8 088 2.79% 6 866 4.91% 36 269 19.11% 733 0.25% 2 291 1.64% 1 668 0.00% 290 262 100.00% Наименование ю ескхпоказателя ч д ри 1 средств м альов кассе н и средств на счетах н ятсв Банке аход России корсчетов увели сяНОСТРО в ч банках (чистых) межбанковских б арелькредитов, размещенных н етсяна срок до д лю аб 30 дней высоколиквидных б комценных ан бумаг об яРФ и н ч есп высоколиквидных п иценных ен лж род бумаг д олябанков и государств высоколиквидных такж е активов с учетом и тог дисконтов и корректировок 139 815 100.00% 01.01. 2017 г., млн. кред огруб. тн и 6 7 84 144 44.33% 189 809 100.00% Из данных таблицы 2.4 за три года, видно, что в банке незначительно ставлн ед р п ая н д су латеж п изменились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы средств на стая и ч ы и ед кр авто ескм зч и ф е м о кр счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 ткр и д е я и ен д рвж соп к ан б й и ан леб ко дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы корсчетов х ы н ч разли ая ен сч о р п ется д лю аб н НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных х ы н и ценных бумаг оля сп еи н езв р банков и государств, м это при этом л тави со объем высоколиквидных м ско галтер х у б й теьы лн о сп и ы ен ч лу о п активов с учетом дисконтов и корректировок вырос за год (с 2015-2016гг) с услги ю еи авн ср 139.82 до 189.81 млрд. руб. 52 е ы ан д Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по акторв ф ая н д су асть ч основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату, т ен ц и коэф т.е. под портфелем кредитов етльсву клиентам. и ен лж д о р п е ж и сн й ы тн и ед кр можно понимать ен ж ло и р п все ссуды, сти ен лж о зад х ы н ч азли р выданные т и ред К Анализируя и ьш ен ум динамику объемов кредитного портфеля, з ли ан м это необходимо выявить причины его увеличения, для этого необходимо структурировать е ы н и ставке ле о б стью лн о п кредитный портфель по виду заемщика (таблица 2.5) 52. е и щ озвляю п й ски галтер х у б е ы н и

40 Таблица 2.5 Состав и структура заемщиков ВТБ24 (ПАО) за 2014-2016гг. т и кред Показатель е м о кр Значение, услгимлн. руб. 2014г 2015г 2016г 2 3 4 380 361 600 611 835 564 1 Кредиты, срокпредоставленные кредитным сф ванорганизациям и орм Кредиты, м енпредоставленные 234 500 юридическим сн елицам овы Кредиты, предоставленные м ьш 1 165 454 ен физическим лицам Итого 1 780 315 Структура, % 2014 2015 2016 5 6 7 21,36 25,81 33,43 300 986 248 139 13,17 12,94 9,93 1 425 032 1 415 789 65,46 61,25 56,64 2 326 629 2 499 492 100 100 100 Анализ структуры заемщиков ВТБ 24 (ПАО) показал, что в целом банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитования. Так, за 2015г. доля кредитов, предоставленных физическим лицам, составляет 1 415 789 млн. руб. или 56,64% от общей величины кредитного портфеля, за 2013г. – 1 425 032 млн. руб. или 61,25% , за 2013г. – 1 165 454 млн. руб. или 65,46%. Анализируя структуру заемщиков, можно сделать вывод, что удельный вес кредитов выданных юридическим лицам составляет от 9,93% до 13,17%. Доля кредитов, предоставленных кредитным организациям составляет от 21,36% до 33,43% за анализируемые периоды. Следует отметить, что кредиты предоставленные физическим лицам в 2015г. уменьшились на 9 243 млн. руб. или на 0,65%, кредиты предоставленные юридическим лицам в 2015г. уменьшились на 52 847 млн. руб. или на 17,56%, при этом кредиты, предоставленные кредитным организациям увеличилась на 234 953 млн. руб. или на 39,12%. Доля кредитов превосходит другие кредитные портфели по абсолютной величине, что еще раз говорит о том, что анализируемый банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитования. В таблице 2.6 представлена физическим лицам 53. вы ати орм н в о лен ч структура кредитного я у зр ли ан портфеля по

41 Таблица 2.6 Динамика кредитов, н ятспредоставленных физическим ан аход зруялицам ли ВТБ 24 (ПАО) за 2014г. - 2016г. Значение сн епоказателя, ж и млн. руб. Показатель Жилищные об якредиты и развн Ипотечные кредиты Автокредиты Иные п отельказпотребительские кредиты Итого 2014г 2015г 2016г 141 087 252 096 107 449 216 168 339 327 96 080 210 281 441 422 75 855 664 822 1 165 454 773 457 1 425 032 688 231 1 415 789 Отклонения (+ , - ) 2015г/ 2016г / 2014г 2015г 75081 -5887 87231 102095 -11369 -20225 108 635 -85 226 259 578 -9 243 По данным таблицы 2.6 можно сделать вывод, что кредиты физическим я и развн об уд орб лицам в 2016 году сравнению лс и ьш ен ум ят н и р п уменьшились на 9 243 млн. руб. или х ы ен ц с 2015г. В 2016г. наблюдается ван и м р о сф рост ипотечных е такж на 0,65% по и н теч й ы стян о п кредитов на 102 095 млн. руб. или на 30,1%, при этом снизились жилищные кредиты на в ати орм н я и ен лж о п т и леж х ы н и 5887 млн. руб. или на 2,7%, автокредиты на 20 225 млн. руб. или на 21,1%, к ан б гвр о д ст о н квд ли иные потребительские кредиты на 85 226 млн. руб. или на 11%. к ан б ялод Структура кредитов, й ы тн и ед кр предоставленных физическим стая и ч лицам ВТБ 24 (ПАО) за 2014г. - 2016г. представлена в таблице 2.7 52. ы ен ч лу о п Таблица 2.7 ки ен ц о Структура кредитов, предоставленных физическим лицам ВТБ 24 (ПАО) за вы акти си о р 2014-2016гг. Показатель Жилищные ч ыкредиты тоб Ипотечные кредиты Автокредиты Иные оф йпотребительские альн ц и кредиты Итого 2014г. 141087 252096 107449 Значение, н ятсмлн. руб. аход 2015г. 2016г. 216168 210281 339327 441422 96080 75855 664822 1165454 773457 1425032 688231 1415789 Структура, % 2014 2015 2016 12,1 15,2 14,9 21,6 23,8 31,2 9,2 6,7 5,4 57,0 100 54,3 100 48,6 100 По и й данным таблицы 2.7 можно д теьы лн о сп о сделать вывод, расход ч ам н и ычто в структуре кредитов д ля физических лиц п о ыпреобладают иные заем ен олуч щ ков потребительские кредиты. и

42 Однако м юможно сказать, у о ар н у д еж нчто за три д ч вели игода значительно страеги н остач кйувеличились ипотечные п ч я и ен олж кредиты, они акти воежегодно увеличивались. Анализ п у выданных банком срокам потребительских кредитов теч ач д о и по срокам н размещения п льпредставлен п ы б и р казтельв таблице 2.8 53. о Таблица 2.8 Динамика и структура ж епортфеля ВТБ 24 (ПАО) од ы н лщ и нпотребительских п и ккредитов по оряд срокам п лагтразмещения за 2014г. - 2016г. ред Сроки такж еразмещения Значение, млн. руб. Структура, % 2014г. 2015г. 2016г. 2014 2015 Задолженность ан зруяпо срокам погашения ли 14 809 24 420 85 115 1,3 1,7 33 358 24 284 36 972 2,9 1,7 45 990 46 955 52 232 3,9 3,3 99 790 97 763 117 657 8,6 6,9 907 997 1 042 936 901 817 77,9 73,2 До 30 дней От 30 до 90 дней От 90 до 180 дней От 180 дней н вдо 1 года ати орм Свыше 1 года Просроченная оп ы н и ерац задолженность Итого 63 510 1 165 454 188 674 1 425 032 221 996 1 415 789 5,4 100 2016 6,0 2,6 3,7 8,3 63,7 13,2 100 15,7 100 Анализируя данные таблицы 2.8 можно отметить, что в настоящее зруя ли ан а д го кам ен ц о время, в структуре кредитного портфеля ВТБ 24 (ПАО) происходят изменения л ови устан е вси ко ан б в сторону снижения доли долгосрочных кредитных размещений, к которым е овы сн ы ем у зр ли ан ке у стр относят средства, размещенные на срок от 1 года и выше. и н степ м это Объемы кредитов, размещенных х сящ о н и р п казтель о п на срок от одного ать м н и р п года и выше тс яю ен м и р п уменьшились с 907 997 млн. руб. до 901 817 млн. руб. или на 0,68%, при этом м это в р акто ф их доля в совокупном кредитном портфеле также уменьшилась с 77,9% до ей н д е ы н и ак н д о 63,7%, что является высоким показателем. ю еи сравн В ов лен ч сяоп лт ред результате, можно сказать, что ятс д о ах н лас и ьш ен м у исследуемый банк вй го н ед ср способен удовлетворить своих клиентов в долгосрочных ресурсах, что повышает его к ан б репутацию ы охд т ен ц и эф ко казтель о п на рынке. Просроченная ан ед ы з ли ан задолженность по потребительским й альы ву д н и кредитам в 2016г. увеличилась на 221 996 млн. руб. или на 17,6%, при этом км н ч сто и к ам н и д г о тн и ед кр доля просроченной задолженности составляет 15,7% в общей структуре ка ен ц о задолженности. В течение 3-х ается д о п ен м лет наблюдается ы н теч о п и ей н д увеличение доли ем ъ б о стей н ж зм во

43 просроченной задолженности с 5,4% до 15,7% в ть еф н структуре общей ы льзван о сп и е ж и сн задолженности. Разделим предоставляемые потребительские кредиты на краткосрочные, е ящ асто н ст о р среднесрочные и долгосрочные. К краткосрочной задолженности относится и н д аж гр ялод кредит до востребования и овердрафт, к среднесрочной – от 30 дней до 90 е такж м таки у д го дней, от 91 до дней до 180 дней, от 181 дня до 1 года, к долгосрочной – от 1 х ы н и е и тян со в р акто ф года и выше. Проведем анализ структуры кредитного портфеля по степени й щ ю у евали р п й ы ельн тф р о п ван и м р о сф и ам лен ч срочности (таблица 2.9) 53. Таблица 2.9 ставля о ед р п Структура кредитного портфеля ВТБ 24 (ПАО) по степени срочности о лагм ред п еи ясн о п за 2014г. - 2016гг. Группа сф ванкредита и орм Значение, млн. руб. 2014г 2015г 2016г 14809 24420 85115 179138 169002 206861 907997 1042936 901817 1101944 1236358 1193793 Краткосрочная Среднесрочная Долгосрочная Итого Структура, % 2015 2,0 13,7 84,4 100,0 2014 1,3 16,3 82,4 100,0 2016 7,1 17,3 75,5 100,0 Анализ таблицы 2.9 показал, что превалирующей статьей являются этой долгосрочные ги ало н кредиты. Основными т и кред ескм зч и ф кредитами являются я у зр ли ан л тави со кредиты, размещенные на срок свыше 1 года. Основные группы кредитов в кредитном е разм ы ен ц став у портфеле – это долгосрочные, которые за 2016г. составили 901 817 млн. руб. ы асход Учитывая к ан б то, что ставке е ж и сн банк привлекает и н д аж гр долгосрочные ресурсы м это в течение анализируемых периодов, можно назвать данную ситуацию положительно роси и ен лж д о р п ты и ед кр я д о сх и характеризующей политику банка по размещению ресурсов. кам ен ц о Долгосрочные ям и ван о еб тр кредитные размещения сти ен лж о зад являются став у основными доходоприносящими ресурсами для банка, т.к. процентная ставка по таким ст вд ко у р ен зм и ей н д и ьш ен м у кредитам выше. В этой связи уменьшение их доли свидетельствует о снижении уровня я д каж ем ъ б м ы тн и ед кр доходности банковских операций, и, как следствие, о снижении прибыли тльо и езач н в ко и щ заем т ен ц и эф ко ем зу ли ан о р п банка. Среднесрочные кредитные размещения находятся на втором месте по ват и ч есп б о степени срочности, равку сп й альы ву д н и гм зало которые за 2016г. составили 206,8 млрд. руб.

44 Краткосрочные потребительские кредиты в 2016г. увеличились на 57,6 млрд. тва сред ы и ед кр авто т и ед кр руб., что связано с изменением привлекательности по ставке кредита на е вы сн о з ли ан й ы ставн у и ен лж д о р п краткосрочную перспективу. При выдаче кредита всегда существует вероятность его неуплаты, то и ресуам й ы тн и кред еи ясн о п и ен лж д о р п есть банк не может однозначно определить в момент заключения сделки и в вы акти и н теч ль ы б и р п я ван и м р о ф ходе сопровождения кредита факт возврата долга своевременно и в полном ти вслед та и ед кр я и ен лж о п стая и ч объёме. Поэтому при помощи формирования резерва банком закладывается м ы вн акти ы твен б со азе р х вы сн о риск невозврата (так называемый «кредитный риск»). й латеж п казтель о п Резерв формируется кредитной организацией для минимизации потерь ты и кред вы акти от обесценивания ссуды (ссуд), вследствие неисполнения либо отраслевй то есть при ть ч вели у сле и ч ств д елм тф р о п потере ссудной ненадлежащего исполнения ка ен ц о р то и д ау стоимости заёмщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования ть и олуч п ей зц и ган р о т ен ц и эф ко о ч ам н и д я зац н и м реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения) (таблица резв н д го еж 2.10) 53. Таблица 2.10 Резерв на возможные потери по ссудам ВТБ 24 (ПАО) за 2014-2016гг. ая н суд ц ли таб Показатель 1 Жилищные кредиты Ипотечные ж екредиты ы н лщ и Автокредиты Иные п змпотребительские кредиты рогн Итого Жилищные д охыкредиты Ипотечные п осткредиты ри Автокредиты Иные охд ыпотребительские кредиты Итого Жилищные сравн юкредиты еи Ипотечные м альокредиты н и Автокредиты Иные н етсяпотребительские кредиты д лю аб Итого Значение сум апоказателя, млн. руб. Ссудная ан з ли Резерв Чистая ссудная такж е задолженность задолженность 2 3 4 2014г. 141 087 3 738 137 349 252 096 6 139 245 957 107 449 5 381 102 068 664 822 62 537 602 285 1 165 454 77 795 1 087 659 2015г. 216 168 5 916 210 252 339 327 5 603 333 724 96 080 8 708 87 372 773 457 113 995 659 462 1 425 032 134 222 1 290 810 2016г. 210 281 6 859 203 422 441 422 8 911 432 511 75 855 8 548 67 307 688 231 141 742 546 489 1 415 789 166 060 1 249 729

45 По данным таблицы 2.10 сделан вывод, что при задолженности в 2014г. ы и автокред т и ед кр ы н и ац ер п о в размере 1 165 454 млн. руб. был сформирован резерв на возможные потери з ли ан ся ч вели у ы лагм о ед р п по ссудам в размере 77 795 млн. руб. В 2015г. при задолженности в размере 1 во акти 425 032 млн. руб. был сформирован резерв на возможные потери по ссудам в е ж и сн ту и ед кр г то и размере 134 222 млн. руб. В 2016г. при задолженности в размере 1 415 789 млн. ялод руб. был сформирован резерв на возможные потери по ссудам в размере ей щ об ы ен ч лу о п й ы м у след и 166 060 млн. руб. Наблюдается ежегодное увеличение резерва на возможные х ы н ч азли р лятс ед р п о е ы н и потери по ссудам. Следовательно, данный ая н д су резерв обеспечивает ается д о п создание банку к о ср более стабильных условий финансовой деятельности, позволяя избегать колебаний ти н ч есп об й теьы д лю аб н ль ы б и р п величины прибыли, связанной со списанием потерь по ссудам. Источником явлетс в р акто ф й и ан леб ко й теьы д лю аб н образования резерва являются отчисления, относимые на расходы банка. То е ы н и ескм зч и ф к ан б есть в бухгалтерском учёте создание резервов отражается как расходы банка, м это н и од о ч ам н и д зля и сн а восстановление, вследствие гашения кредитов либо из-за снижения ставки зм гн о р п там и ед кр я и ен ч лу о п ть и ч лу о п сатля ед р п резерва — как доходы банка. е ж и сн Последним этапом анализа потребительского кредитования является ет сч анализ риска и ресуам теьы лн о сп и кредитного портфеля ль ы б и р п ВТБ24 (ПАО). Оценка н и д о сти ен лж о зад кредитного портфеля по уровню риска проводится с использованием коэффициентов: х вы осн н д го еж н и д о коэффициент покрытия; коэффициент просроченных платежей по основному и ьш ен ум й ски ч н вед о п г то и долгу. Рассчитаем вышеперечисленные коэффициенты на основании данных теьы олн сп и ц ли таб ВТБ24 (ПАО) и занесем расчеты в таблицу 2.11 52. я и ан востреб ровека п Таблица 2.11 Расчет коэффициентов потребительских кредитов ВТБ 24 (ПАО) й теьы д лю аб н л тави со в о лен ч за 2014г. - 2016г. Показатель 1 Резерв п яна и ен олж возможные потери Кредитный сотави л портфель банка Методика расч тем и расчета Значение показателя, ком хтыс. руб. ы сн и Изменение (+,-) 2015г/ 2016г / 2014г 2015г 6 7 2014г 2015г 2016г 2 3 4 5 Р 77 795 134 222 166 060 56 427 31 838 КП 1 165 454 1 425 032 1 415 789 259 578 -9 243

46 Продолжение таблицы 2.11 1 Просроченный н е астоящ основной долг Коэффициент кред там и покрытия кредитного кред т и портфеля Коэффициент акти вы просроченных платежей 2 3 4 5 6 7 Под 63 510 188 674 221 996 125 164 33 322 КП = Р/КП 0,07 0,09 0,12 0,02 0,03 Кпр = Под / КП 0,05 0,13 0,15 0,08 0,02 Как д ыпоказывают данные таблицы 2.11 д х о ккоэффициент д ам н и ствпокрытия ВТБ 24 (ПАО) кр гежегодно ц о тн и ед храстет. Коэффициент покрытия за 2016г. показывает, остальн ы ен ечто ы 0,12 доли со тирезерва приходится ели ан р х сьувна один рубль и ч м ы н д лквкредитного портфеля. Данный ф й асовы н и коэффициент в 2016г. по ср ксравнению с 2015г. увеличился и о тогна 0,03, а в 2015г. на 0,02 по д к сравнению с 2014г. Увеличение м ам н и х данного показателя й ковси ан б еж н ед является отрицательной зало гм стороной деятельности след и банка, т.к. свидетельствует м щ ую огут об увеличении риска, о ти т. е. риск невозврата кред н ч есп б там или просрочки н и й платежа по теьы д лю аб банковской ср твссуде. ед Коэффициент просроченных п иплатежей ВТБ 24 (ПАО) н ен лж род в также струке имеет ати орм растущую ставкдинамику, что ф ясвидетельствует о неэффективной ан ван и м р о оедполитике банка ф йв асовы н и части сопровождения м х кредитной сделки год вси ко ан б еж у и является негативной й ы ен росч п характеристикой для сч етбанка. Данный коэффициент суд аяза 2016г. показывает, м н хчто ковси ан б еж 0,15 доли просроченных о ямплатежей по основному н зц и ган р й ы уставдолгу приходится п енна один лож ри рубль о ям кредитного портфеля. Коэффициент б зц и ган р арель просроченных платежей увеличился ср юна 0,02 по сравнению оп еи авн лятсс 2015г. ред Таким образом, кр та наблюдается снижение сотави и ед лвыданных потребительских д ает кредитов, риски сн ебанка увеличиваются. Также ВТБ и ж и тог24 (ПАО) в 2016 году д оли получил убыток ю ескх от своей деятельности. Анализ м ч д и р огут данных коэффициентов п м ы н звд рои говорит, о необходимости и е проведения контроля п ы н у банком и реализации б ач од к ан различных мероприятий ф впо снижению уровня год лао и уриска.

47 2.3. Практика организации потребительского кредитования в банке ВТБ 24 (ПАО) Кредитный это мпроцесс в ВТБ алог24 (ПАО) ц хрегламентируется асред ы ен твнормативными документами, у м устанавливающими порядок грет кредитования. Порядок оф ставо й альн ц и предоставления кредита ч сле разрабатывается и излагается ц и еломв руководстве по кредитной кр т политике и охватывает н и ед ется такие стороны ен д лю аб ы твкак подачу еж соб нзаявки на год кредит, кр йобработку заявки, ф ы тн и ед ескмпроцесс кредитного разм зч и е анализа, общие н три о б яваес правила ведения у сь кредитных файлов, д ч вели йобмен кредитной коэф н олгсрч т информацией с другими таб ен ц и ц ли банками и поставщиками. Кредитополучателями ВТБ трг 24 и он м (ПАО) м могут таки е выступать ж и сн совершеннолетние кр тыдееспособные граждане, д и ед еимеющие постоянную таб ы ан цпрописку в ли РФ и постоянный о азвн р б я источник доходов. Сумма п и я выдаваемого кредита п и ен олж ты ен роц определяется исходя м из ско галтер х у б потребности кредитополучателя п н еы и троц его платежеспособности. ВТБ24 (ПАО) о капредоставляет сотави ен ц лкредиты физическим лицам как ен ои св рублях, д рвж яп так ан зи в иностранной валюте. ли Для о е получения потребительского сн вы сн е кредита кредитополучатель м ж и трг и он представляет в ВТБ24 (ПАО) следующие оп йдокументы: ы н и ерац  паспорт гражданина этомРФ;  справку 2-НДФЛ п оставля или справку увели ред ся по форме банка кред ч й о доходах ы тн и за последние д липолгода (заверенную п о нпечатью организации); ослед  страховое м свидетельство ставо у государственного х пенсионного вы осн страхования (СНИЛС). Для б ель получения кредита соб ар ына сумму, превышающую 500 тыс. рублей, п твен ставлн ред нужно предоставить н выкопию трудовой и ати м р о енкнижки или ауств трудового договора, п зм и ен лж род заверенную в отделе д аякадров по месту этомработы. Зарплатным клиентам нужно сравн н ч лгср о ю еи предоставить паспорт и х гражданина РФ, п альы ву д н й а также желательно вслед ы остян ти страховое свидетельство п велгосударственного пенсионного сотян и р естрахования (СНИЛС). и

48 Кредит п казтельналичными оформляется ели о рвза один визит сн п еяв банк. ж и Заявку на кредит заем вможно подать сравн ко и щ еследующим способом:  удаленно у йчерез сайт ели ы ставн сьувВТБ24 подается кред ч таонлайн-заявка на кредит п и х осящ н ри наличными;  по телефону, н тьпозвонив менеджеру еж еф нбанка; год  обратиться в любое д котделение ВТБ24 с зад ам н и стипредоставлением всех кред ен олж й ы тн и необходимых документов ч ви получить предварительное д о лен мрешение за 5 минут. ы ан Решение со я по потребительскому кредиту д и ен д вж р п ать принимается в течение 1-3 рабочих и зб едней после акти ан р воподачи заявки. Если п атьзаявка подана сф м н ри вандистанционно (на зад и орм сти ен олж сайте банка, у лс по телефону), то для таб и ьш ен м цполучения кредита д ли инужно обратиться н н остач й теьы д лю аб в офис банка главн х со всеми зад ы стидокументами после получения год ен лж о у уведомления банка (смс, ум ьш ен извонок) о положительном н тьрешении. Если судзаявка подана д еф ев офисе банка, оц ы н олгсрч ка ен то денежные средства ср камбудут перечислены ком о савтоматически на счет ви лаен п озаемщика н д на 3-ий это й рабочий день у ал при принятии ч п стая окончательного положительного ан и з ли решения. По зарплатным п льклиентам решение кред ы б и р ти выдача кредита и и лсотавмогут быть произведены сразу гр апри визите и п у ев офис банка ран зб При ту получении кредита о аб р м оформляется договор ы вн акти комплексного й ы ен росч п обслуживания и пакет п иуслуг «Базовый». ен лж д о р ВТБ 24 (ПАО) предоставляет еж нкредиты физическим сн год елицам 52: овы 1) С залогом кр тыили поручительством 3-го н и ед ятс лица. Залогом и аход тог служит собственность, кр тамкоторую вы получаете этомв кредит (например, ы и ед ач д в автомобиль, квартира). Или таб цзалогом может б ли увыступать ваша остальн орд есобственность, когда ум ы икредит ьш ен получен со лна другие цели. тави 2) д сюБез ср о еятльн юзалога. Такие од еи авн аккредиты не требуют ы н вдополнительного обеспечения акти — достаточно и км подтвердить вашу сред н ч сто ы платежеспособность (например, автокред оч н ы и официальной зарплатой). Потребительский д ькредит в ВТБ 24 (ПАО) – это п ен екредит наличными п и щ озвляю еибез оясн поручительства н в и залога. ВТБ 24 (ПАО) в д ати м р о охынастоящее время н е предлагает астоящ потребительские п ктвкредиты, представленные ори у д о р тгвв таблице 2.12 52.

49 Таблица 2.12 Потребительские б йкредиты ВТБ 24 (ПАО) ухгалтерски Название ан зкредита / ли Условия Пояснение Крупный Быстрый Удобный Крупная сп адсумма по минимальной ум лсставке и ьш ен Фиксированная ставка ави лсотна короткий срок 18% 6 — 12 мес. 100 000 — 3 000 000 руб. Комфортный п оплатеж лагм ред по кредиту Ставка Срок Сумма 17% 13 — 60 мес. 400 000 — 3 000 000 руб. От 19% 13 — 60 мес. 100 000 — 399 999 руб. Как видно из данных таблицы 2.12 в ВТБ 24 (ПАО) потребительские ван и орм сф ван и м р о сф кредиты делятся на крупные, предоставляются ог тн и кред быстрые и удобные. Крупные ен м по минимальной ставке на длительный срок з ли ан кредиты е ж и сн й теьы лн о сп и у д го не более 3000000 руб.; условия кредитовая быстрого кредита отличается от крупного й ы ельн ортф п ы ен ц т и ед кр тем, что кредит предоставляет по фиксированной ставке и на короткий срок; акж ет и ам лен ч й ы тн и ед кр явлетс а вот удобный кредит имеет более комфортный платеж, но завышенную е тч о стью олн п ет гр с лаен п м ко процентную ставку. тор и ауд ВТБ 24 (ПАО) предлагает заключить страховой договор на случай ятс д о ах н е ы н ч лгср о д т и ед кр форс-мажора. Если заемщик потеряет работу или заболеет, погашать кредит ят схд рои п й ы ен сч о р п ц ли таб е ы н и будет страховая компания. л тави со ВТБ24 (ПАО) предпринимает меры для обеспечения возврата кредита. ся ч вели у Управление ка ен оц кредитами является кредитного отдела удостовериться е таки банка. Банк е ы ан д зм гн о р п ги ало н с лаен п м ко одной из главных ставки задач сотрудников следит за заемщиками й альн ц и ф о для того, чтобы м ско галтер х у б в благополучности их финансового положения е ж и сн тв ед ср и в а д го выполнении ими условий кредитного договора; а также для поиска новых я и ен олуч п ста о р г то и лас и ьш ен м у возможностей делового сотрудничества с клиентом. Наблюдение за кредитом е ш свы ка у стр ы д о асх необходимо для того, чтобы выявить на ранней стадии признаки того, что у сти ен олж зад л сотави ятс д о ах н х ы лгем о асп р е ж и сн заемщика могут появиться затруднения с погашением кредита, и максимально х ы н круп ле о б стая и ч увеличить эффект от корректирующих действий банка и снизить его убытки трг и он м 52. т ен ц и эф ко л тави со ль ы б и р п

50 Таким образом, ВТБ 24 (ПАО) предоставляет потребительские кредиты сатля ред п вы акти физическим лицам документами, улучшения в соответствии с разработанными х ы н ч разли устанавливающими порядок ей н д деятельности банка, асть ч ставья о нормативными кредитования. Однако ль ы б и р п увеличении кредитного ель ар б к ан б и ьш ен м у для портфеля, г о тн и ед кр привлечения клиентов необходимо разработать направления по дальнейшему н год еж км н ч сто и казтель о п развитию потребительского кредитования в ВТБ 24 (ПАО). е ы н лщ и ж я и н засед 2.4. Пути совершенствования потребительского кредитования в банке Проанализировав деятельность исследуемого банка, и рассмотрев потребительское кредитование, нами были выявлены следующие возможные риски: кредитный риск; рыночный риск; процентный риск; риск потери е астоящ н о ч ам н и д ликвидности; операционный риск; х ы н ч азли р риск лагт ед р п потери деловой тв ед ср глав й ы д каж репутации; стратегический риск; правовой риск; комплаенс-риск. ается од п л тави со Одним из основных финансовых рисков в деятельности Банка является з ли ан ат м н и ед р п аетп м н и д р кредитный риск, который связан с вероятностью неисполнения заемщиками й вем азы н ы н и ерац оп г ало зм гн о р п Банка своих обязательств. Основным его источником являются операции тог и ц ли таб кредитования о н д ви предприятий нефинансового е такж еи лн о п вы сектора и кредитование физических лиц. Кроме того, кредитному риску подвержены вложения Банка е ы ан д л ви о стан у я ван и м р о ф ля о сп еи н казтель о п в долговые обязательства эмитентов. й и н реш В части управления кредитными резв е ж и сн рисками Банк придерживается ка у стр консервативных подходов, применяет методы и процедуры, соответствующие ен м требованиям аь и слож ц ли таб ы и ед кр авто регулирующих органов с учетом результатов стресс- л тави со е ы н лщ и ж тестирования. В банке применяются специализированные методики оценки л сотави ая н д су ь ен д риска: в зависимости от уровня клиента, его отраслевой принадлежности, аь и слож целевого й ски ч н овед п тя о х использования предоставляемых ги ало н ак н д о кредитных ресурсов. Данная тв ед ср система дает возможность управлять рисками, оперативно контролировать тог и структуру ен зм и ы н теч о п и кредитных портфелей ескм ч д и р ю ься ати р б о и принимать предупредительные н д го еж

51 управленческие решения, о н д ви позволяющие снизить х сящ о н и р п концентрацию всей вая ты и ч у совокупности банковских рисков. арою ун д еж м На сегодняшний день ВТБ 24 (ПАО) принимает определенные действия по устранению данных рисков, однако нами также предложены мероприятия по минимизации рассмотренных рисков (табл. 2.13). Таблица 2.13 Мероприятия по минимизации рисков потребительского кредитования в ВТБ 24 (ПАО) Название риска Кредитный Операционный Рыночный Деловой (репутационный) Правовой Пути минимизации риска Разработать внутренних эконмия документов, определяющих управляетс структуру и порядок прогнзиуемы установления лимитов борду на проведение операций, грет изменения и контроля своих за соблюдением; использование процентых функции score-basedlimit и score-basedpricing при качество принятии кредитного борду решения; разработка разветвленной автоматизированной системы лимита; Разделение и лимитирование полномочий работников и структур банка при проведении и одобрении ф операций; разграничение и контроль работников к информации и материальным активам банка; повышение д качества технологических процессов и развитие систем автоматизации банковских технологий и защиты информации;поддержание доступности систем банка на уровне, необходимом для полноценного функционирования внутренних процессов банка и клиентских сервисов; обеспечение р резервирования и восстановления деятельности банка в случае возникновения чрезвычайной ситуации или иных событий, наступление которых возможно, но трудно предсказуемо и связано с угрозой существенных материальных потерь или иных последствий, препятствующих выполнению банком принятых на себя обязательств, путем разработки и тестирования планов обеспечения непрерывности пои восстановления деятельности; страхование Ограничить и снизить сомнительйвозможные потери бордупо открытым позициям кредитныйв связи с неблагоприятным кохв изменением обменных скорм курсов и котировок рыночх ценных бумаг. Своевременное и качественное решния исполнение Банком подх своих обязательств таким перед клиентами грет и партнерами; строгое организця соблюдение законодательства однй и норм деловой грет этики; подотчетность взыскания и ответственность руководителей различные и работников; соблюдение стадий порядка принятия бумаг решений при даным проведении операций страеги и сделок в соответствии эконмию с полномочиями; осуществление борду внутреннего контроля контрагев при совершении труда операций и сделок; котрых наличие системы анлизеинформационного обеспечения недопускающей использование снижею информации в личных интересах. эконмия Стандартизация своих банковских операций опредлятс и других сделок; осуществление кохв мониторинга изменений приост законодательства и своевременное кредитный внесение соответствующих проведния изменений в учредительные, сотавя внутренние документы ожидаемы Банка; контроль за соответствием бордудокументации, которой кредитованяоформляются банковские оснваи операции и другие утвержда сделки, законодательству своермн Российской Федерации; подбор реализцяквалифицированных кадров.

52 Как видно из таблицы 2.13 в целях снижения кредитного риска на банкинарушеи рыночх контрагенты ВТБ 24 (ПАО) предлагается разработать внутренние документы, остак анлизе эконмия определяющие структуру и порядок установления лимитов на проведение управляетс прогнзиуемы удорб операций, изменения и контроля за соблюдением. Использование функции грет своих процентых score-basedlimit и score-basedpricing при позволяет оптимизировать рисковую итог грет качество принятии кредитного структуру кредитного даным решения удорб портфеля и предлагать кредитные продукты на большие суммы и по более низким ставкам кредитному для минзацю грет заемщиков с низкой отвн расчет вероятностью дефолта. Другим инструментом кредитном динамк управления кредитными рисками является разветвленная система лимитов. имеющ удорб котрые Лимитирование ограничивает вложения банка в различные сегменты во наимеов операций ресуов избежание чрезмерной концентрации и включает в себя: объемные лимиты, материлы эконмия кредитном ограничивающие кредитные риски отдельных продуктов и портфелей; лимиты котрые оснвыми сроков; лимиты ставок; лимиты необхдимг ограничивающие детали полномочий; лимиты банковсих вложения Банка году концентраций, целях в отдельные отрасли своих автомизця лимты и регионы; структурные лимиты (на продукт, контрагентов - третьих лиц). оптимзрваь налич В целях прогнзиуемы внедрения лимита выполнеи автоматизированную взыскания грет кредитования предлагается систему, что значительно фрчас эконмичесй внедрить снизит вероятность кредитования рискованных и недобросовестных заемщиков, а это значительно внутрего удорб ожидаемя развитя повлияет на уровень кредитного риска. общий Оптимизация бизнес-процессов является достаточно мощным фактором, товары ошибкам одвйг снижающим вероятность наступления многих операционных рисков, в том кредитный если совкупный скорм числе связанных с человеческим фактором, улучшающих управляемость банка офрмлени отншеий котрых и способствующих росту его операционной эффективности. годвй При изменений практичесог этом необходимо материльны году информацй понимать, что в бизнес-процесс представляет удорб после внесение даже собой достаточно небольших организц опредлятс сложное в организационном плане мероприятие, поскольку может внести временную труда специальный позвлит баком неопределенность в деятельность сотрудников, поставить под сомнение их полжени прогамы осущетвля необходимость для банка, вызвать потребность освоить новые знания, навыки, уровень функции и пр. имено внешим годвй сотави

53 Также для решения существующих проблем в ВТБ 24 (ПАО) нами предлагается продолжать реализацию стратегии развития ВТБ 24 (ПАО), в залог внутреи заложенг основе которой лежит клиентоориентированный подход к развитию бизнеса, личных затры активо направленный на рост качества обслуживания клиентов в сочетании со эконмия года котрые стремлением к более высокой доходности. информацей Основными конкурентными преимуществами банка являются не только рыночй обеспчни остак количество розничных продуктов и условия по ним, но и качество клиентского кредитног разботки эконмия риск обслуживания. В связи с вышеизложенным ВТБ 24 (ПАО) оценивает риски влияния грет расчет внутренних факторов как минимальные. Внешние факторы являются общими окупаемсть приведт секртаь рыночм для банковской системы и находятся вне влияния ВТБ 24 (ПАО). показтели скорингвые грет Рассмотрим и проанализируем экономию денежных, материальных или контрль конмичесй трудовых ресурсов при внедрении мероприятий по совершенствованию изменя значительо процесса управления кредитными рисками в ВТБ 24 (ПАО). кредитных кохв На рисунке 2.1 представлены мероприятия по совершенствованию процесса управления кредитными рисками в ВТБ 24 (ПАО). Мероприятия по совершенствованию процесса управления кредитными рисками в ВТБ 24 (ПАО) сокращения материльных трудозатрат персонала кредитного затры отдела сокращения достверная количества участников грет кредитного отдела такжеи его секретариата сокращения борду материальных ресурсов максимальное самы снижение субъективного позицямфактора за счет кредитный автоматизации Рис. 2.1. Мероприятия по совершенствованию процесса управления кредитными рисками в ВТБ 24 (ПАО) Рассмотрим более подробно предложенные мероприятия 1) сокращения трудозатрат персонала кредитного отдела. материльных В отвн затры результате рекомендаций отдела по совершенствованию управления кредитными рисками кредитного отдела ВТБ 24 (ПАО) кредитный процесс обязательсв появлени эксперт удорб удорб

54 может сократиться на 10 дней, что позволит снизить нагрузку на сотрудников удорб риск сотянием риск отдела и тем самым повлиять на уровень операционного риска, вследствие пасивм котрых иных риск ошибки сотрудника отдела. грет 2) сокращения достверная количества участников кредитного отдела грет и его также секретариата. Предложенные рекомендации позволят лимты упразднить функционал отчисленя эконмия секретариата кредитного отдела, который готовит информацию для заседания и процентых эконмия упрощени эконмия оформляет решения за счет стандартизации формата информационного пакета, эконмия продукты прогнзиуемы необходимого для лиц, принимающих решения, и формы решения ВТБ 24 сотави эконмия операций (ПАО) об установлении лимита кредитования. таблице средтвами 3) сокращения материальных ресурсов. удорб Автоматизация документооборота позволяет легаизц контрль сократить количество ошибок, упростить документооборот и тем самым сократить расходы на такие товары моент материальные ресурсы, операцинг как бумага, внешим удорб канцелярские товары легаизц после общий и расходные материалы для оргтехники. отншеи 4) ожидается, что максимальное снижение субъективного фактора за счет эконмия самы автоматизации, может развитем позицям значительно снизить валютног вероятность кредитования кредитный вероятнсь рискованных и недобросовестных заемщиков, что значительно повлияет на валютным грет целью уровень кредитного риска, и приведет к снижению доли просроченной и грет установлеи влиян сомнительной задолженности. удорб Рассчитаем экономию рассмотренных выше мероприятий на примере просченй заемщиков Регионального операционного офиса «Белгородский» ВТБ 24 (ПАО). лимты 1. Мероприятие по сокращению количества должностей в кредитном годвй эфективнос отделе Регионального операционного офиса «Белгородский» ВТБ 24 (ПАО). лимты сотави годвй В таблице 2.14 и 2.15 представлены показатели фонда оплаты труда и штатное расписание кредитного отдела Регионального операционного офиса лимты «Белгородский» ВТБ 24 (ПАО) на 2016 г. и прогнозный 2017г.

55 Таблица 2.14 Штат кредитного отдела (по данным 2016 года) нормативый кредитном Наименование должности Ко-во, эконмичесг чел Оклад, руб. ФОТ такимв месяц, руб. ФОТ такжев год, руб. Начальник отдела Зам. начальника Эксперт Кредитный инспектор кохв Секретарь Итого 1 1 4 4 2 12 30 000 28 000 20 000 15 000 10 000 30 000 28 000 80 000 60 000 20 000 218 000 360 000 336 000 960 000 720 000 240 000 2 616 000 Страховые просченй взносы за год, грет руб. 122 400 114 240 326 400 244 800 81 600 889 400 По данным таблицы 2.14, видно, что ежемесячные затраты на содержание эконмия заемщиков кредитному лимты персонала кредитного отдела с учетом отчислений на социальное страхование трудно осущетвлни изменй нагрузк составляют: ФОТ = 218000 руб. *1,34 = 292 120 руб. Годовые затраты на достачн содержание персонала кредитного отдела составляют: ФОТ = 292 120 * 12 = итог итог score 3 505 440 руб. После внедрения предложенных мероприятий штат кредитного отдела в планировя грет отвн нацело 2017 году составит 10 человек. появлени Таблица 2.15 Штат кредитного отдела Регионального операционного офиса «Белгородский» кохв секртаь повысить ВТБ 24 (ПАО) на 2017 год Наименование должности Ко-во, отсувие чел Оклад, руб. ФОТ послев месяц, руб. ФОТ принцовв год, руб. Начальник отдела Зам. начальника Эксперт Кредитный инспектор изменя Секретарь Итого 1 1 3 4 1 10 30 000 28 000 20 000 15 000 10 000 30 000 28 000 60 000 60 000 10 000 188 000 360 000 336 000 720 000 720 000 120 000 2 256 000 Страховые низть взносы за год, остак руб. 122 400 114 240 244 800 244 800 40 800 767 040 Ожидаемые имеющ годовые затраты заемщик на содержание персонала таким кредитного отдела сотави с учетом изменения репутаций ставки на социальное прогамы страхование в 2016 году составят: ФОТ = 188 000 *1,34 * 12 = 3 023 040 руб. ситему

56 В утвержда таблице 2.16 приведен расчет зачстую экономического эффекта также от внедрения мероприятия лимтов по сокращению должностей прогнзиуемы в кредитном отделе Регионального отвн операционного офиса «Белгородский» ВТБ 24 (ПАО). Таблица 2.16 Расчет годового экономического эффекта от мероприятия по сокращению сочетани обязаны конмичесй должностей постянв кредитном отделе ВТБ 24 (ПАО) Показатели Численность отншеийработников в отделе, колетрсйчел Численность работников после мероприятия, чел эконмия расходные Абсолютное высвобождение оптимзрваьчисленности, чел Прирост годвйтруда работников, подхохваченных мероприятием, % Экономия гретпо фонду зарплаты, оснвымируб. Экономия заемщиковотчислений во внебюджетные рискфонды, руб. Экономия значительоот снижения себестоимости, руб. Годовой размеэкономический эффект, внешихруб. Методика применрасчета Кохв Чр Эч Пт = (Эч * 100) / (Кохв – Эч) Эзп = Эч * Фзп Значение 12 10 2 Эсоц = Эзп * Фзп 122 400 Эс/с = Фзп + Отвн ф Эг = Эс/с – (Ен * Зд) 482 400 482 400 20% 360 000 Экономический эффект от проведения мероприятия составит 482 400 руб. рыночй удорб или 482,4 тыс. руб. Внедрение данного мероприятия позволит Региональному предоставлни грет офису «Белгородский» ВТБ 24 (ПАО) сократить себестоимость услуг. операцинг 2. Мероприятие по внедрению сотавя автоматизированной программы в кредитный отдел Региональной операционной офис «Белгородский» ВТБ 24 оснвыми даным (ПАО). Исходные данные для расчета эффективности мероприятия приведены эконмия сомнительй грет ресуы в таблице 2.17. Таблица 2.17 Исходные данные для расчета кредитном рыночм Показатель Численность наимеовработников в кредитном годаотделе, чел. Охват работников мероприятием, чел. план борду Экономия времени сильныена один час достверниработы, мин Годовой затрыфонд зарплаты кредитномкредитного инспектора, гретруб. Отчисления текущимво внебюджетные фонды, % Плановый опредлитьфонд рабочих влияндней на 1 специалиста, гретдни Годовой залогфонд рабочего драгоценыхвремени 1 специалиста, бордучас Нормативный коэффициент сравнительной экономической москвй эффективности организационных мероприятий, % принцов Затраты эконмияна внедрение, руб. Обозначение Чр Кохв Эчр Фзп Отвн ф Фвр дни Фвр час Значение 12 4 20 720 000 34 221 1768 Ен Зд 0,15 20 000

57 В кредитног данной программе годвыепредполагается работа 4 специалистов – кредитных пути инспекторов. В затраты ожидаемя на внедрение данного расчет мероприятия включаются возмжнсть расходы на обучение доля одного кредитного иной специалиста – 5 000 руб. Стоимость разме обучения 4 специалистов контрль составит 20 000 руб. Плановый результа фонд рабочих учетом дней кредитного достачн инспектора составляет 221 день кредитном или 1768 часов своермн в год. Заработная кредитов плата в год рыночмиодного кредитного фрчасинспектора составляет 720 000 руб. Расчет можн годового экономического связи эффекта от мероприятия снижею по внедрению автоматизированной эфективнос программы для Регионального ситему операционного офиса «Белгородский» ВТБ 24 (ПАО) рискпредставлен сотавив таблице 2.18. Таблица 2.18 Расчет доствернигодового экономического прогамыэффекта от мероприятия по нагрузквнедрению автоматизированной делитьсяпрограммы Показатели Экономия времени в отделе, чел.- час Экономия численности, чел. Экономию э по фонду зарплаты, руб. Экономию с отчислений во внебюджетные рфонды, руб. Экономия от снижения себестоимости, руб. Окупаемость мероприятия, % Годовой экономический эффект, тыс. руб. По предъявлни Методика расчета Значение трех Эвр=(Эчр * Кохв * ФврДни) / 60 295 Эч = Эвр / Фрчас 0,17 Эзп = Эч * Фзп 122 400 Эсоц = Эзп * Фзп 41 616 Эс/с = Фзп + Отвн ф Ом = Эс/с / Зд 164 016 12,19 Эг = Эс/с – (Ен * Зд) 161 016 данным таблицы 2.18 видно, своермн что экономический сильные эффект от проведения органв мероприятия по внедрению сделок автоматизированной программы штае в Региональный данымоперационный офис «Белгородский» ВТБ 24 (ПАО) бордусоставит 161 тыс. руб. Внедрение трудозатраты присущм борду данного мероприятия специалистов. Доказано, позвлит рыночм позволит банку что внедрение сократить валютным отчисленя системы документооборота ситема и его стандартизация план позволяет снизить валютных трудозатраты персонала в ВТБ 24 (ПАО) расчетна доствернаяоформление документов котрыеот 20 до 80% и снизить риски с ошибками оформления до 30–40%. рыночм эконмия

58 Упрощение сотавил документооборота, сокращение эконмия ошибок и повторного целог оформления документов котрые приводит к снижению года расходов на материальные затр ресурсы до 40%. Расчет заемщик экономического эффекта делиться от снижения материальных таблиц затрат приведем всекртаь таблице 2.19. Таблица 2.19 Расчет гретгодового экономического учетомэффекта от мероприятия по кредитномуснижению материальных позицямзатрат Показатели Методика расчета Материальные ресурсы Процент снижения материальных заемщики ресурсов, % Нормативный р коэффициент сравнительной греет экономической эффективности организационных мероприятий, % Экономия н по материальным ресурсам, сценарии руб. Экономия от снижения себестоимости, основной руб. Окупаемость мероприятия Годовой р экономический эффект Мз П Значение целом показателя 210 000 25 Ен 0,7 Эм = Мз * П Эс/с = Эзп Ток ф = Эм / Мз Эг = Мз * ( 1 - Ен) 52 500 52 500 0,25 63 000 Следовательно, прогнозируемые затраты на материальные ресурсы на прогнзиуемы чистог 2016 год составят 157 500 тыс. руб. (210 000 – 52 500). Ожидаемая экономия от эконмичесй наимеов снижения затрат на материальные ресурсы составит 52 500 руб. Годовой обеспчни подх экономический эффект составит (210 000 * (1 – 0,70) = 63 000 руб. Внедрение затр данного мероприятия в ВТБ 24 (ПАО) удорб позволит удорб удорб удорб оптимизировать использование материальных ресурсов. сценари Общий экономический эффект от трех мероприятий составит 706 416 руб. (таблица 2.20). Таблица 2.20 Экономический эффект от предложенных мероприятий Наименование Эффект от мероприятия по сокращению должностей в кредитном отделе Эффект от внедрения автоматизированной программы в кредитный отдел Эффект от мероприятия по сокращению материальных затрат Итого Экономический эффект, руб. 482 400 161 016 63 000 706 416

59 Далее рассмотрим, как изменится риск кредитования рискованных и недобросовестных заемщиков от предложенных мероприятий. Ожидается, что максимальное снижение субъективного фактора за счет автоматизации, может значительно снизить вероятность кредитования рискованных и недобросовестных заемщиков, что значительно повлияет на уровень кредитного риска, и приведет к снижению доли просроченной задолженности с 15,7% до 7,2%, а сомнительной задолженности – с 6,8% в 2017 году до уровня хотя бы 2016 года (5,5%). Таблица 2.21 Прогнозируемая экономия от снижения просроченной и сомнительной задолженности в ВТБ 24 (ПАО) Показатель Доля просроченной задолженности, % Доля сомнительной задолженности, % Планируемый размер кредитного портфеля, тыс. руб. Просроченная задолженность, тыс. руб. Планируемый уровень маржи, % Прогнозируемые убытки от просроченной задолженности, тыс. руб. Экономия от снижения просроченной задолженности, тыс. руб. Прогнозируемые убытки от сомнительной задолженности, тыс. руб. Экономия от снижения сомнительной задолженности, тыс. руб. Значение показателя 2016г. 2017г. Измене ние (+,-) - 15,70% 6,8% 7,20% 5,5% 1 415 789 221 996 10% 2 000 000 - - 31 400 14 400 17 000 - 17 000 - 13 600 11 000 2 600 - 2 600 - По данным 2016 года убытки (неполучение маржи) от просроченной задолженности составили: 221 996 тыс. руб. * 10,0% = 22 199,6 тыс. руб. или 22,1 млн. руб. Если доля просроченной задолженности останется на уровне 2016 года, то прогнозируемые убытки по данной задолженности в прогнозном 2017 году могут составить (с учетом планирования размера кредитного портфеля в размере 2 000 000 тыс. руб. и уровнем маржи в 10,0%) 2 000 000 тыс. руб. * 15,7 * 0,10 = 31 400 тыс. руб. или 31,4 млн. руб. Снижение доли просроченной

60 задолженности до 7,2% приведет к снижению убытков до уровня: 2 000 000 тыс. руб. * 7,2% * 0,10 = 14 400 тыс. руб. или 14,4 млн. руб. Экономия составит 17 000 тыс. руб. или 17 млн. руб. (31 400 – 14 400). Если доля сомнительной задолженности останется на уровне 2016 года, то прогнозируемые убытки по данной задолженности в прогнозном 2017 году могут составить (с учетом планирования размера кредитного портфеля в размере 2 000 000 тыс. руб. и уровнем маржи в 10,0%) 2 000 000 тыс. руб. * 6,8% * 0,10 = 13 600 тыс. руб. или 13,6 млн. руб. Снижение доли сомнительной задолженности до 5,5% приведет к снижению убытков до уровня 11 000 тыс. руб. или 11 млн. руб. (2 000 000 тыс. руб. * 5,5% * 0,10 = 11 млн. руб.). Ожидаемая экономия от внедрения мероприятий составит: 17 млн. руб. + 2,6 млн. руб. = 19,6 млн. руб. Таким образом, применение данных мероприятий к организации деятельности кредитного отдела в ВТБ 24 (ПАО) позволит: Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса . Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. - повысить качество коммуникативного взаимодействия между участниками процесса; Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. - оптимизировать использование информационных, материальных и трудовых ресурсов; Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. - увеличить скорость осуществления кредитного процесса и подготовить решения для его автоматизации; Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. - снизить долю просроченной задолженности с 15,7% до 7,2%. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Пути реализации совершенствования потребительского кредитования в ВТБ 24 (ПАО): Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. 1) усовершенствовать систему ценообразования: Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Г реет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. - механизм ценообразования необходимо неоднократно корректировать для обеспечения оптимальных результатов работы; Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Г реет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. - внедрить технологию подбора параметров продукта с помощью матрицы готовых решений с максимальной результативностью. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Грее т бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. 2) улучшить работу системы управления взаимоотношений с клиентами.

61 Количество активных предложений о получении предодобренных кредитов достигнет 1,5 млн. штук. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. 3) запустить дополнительную услугу «Кредитные каникулы», позволяющую клиенту за плату перенести платеж по кредиту. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. 4) провести обновление продукта «Рефинансирование». Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса . Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. 5) запустить пилотную эксплуатацию технологии выдачи кредитов наличными с использованием дистанционных каналов (подписание кредитного договора путем предоставления клиентом электронно-цифровой подписи). Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Греет бороду лиса. Указанные мероприятия позволят закончить прогнозный 2017 год на максимальных для Банка показателях доли рынка в выдачах кредитов наличными в Российской Федерации. Следует отметить, что несмотря на сложные условия рынка потребительского кредитования в Российской Федерации, в декабре 2016 года доля рынка выдач Банка составила 13,45%, что является максимальным значением за 2015 и 2016 годы.

62 ЗАКЛЮЧЕНИЕ Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Кредит используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. По аналогии с двух аспектным пониманием кредита (в широком и узком смысле) под потребительским кредитом в узком смысле можно понимать денежные средства, предоставленные кредитной организацией заемщикупотребителю на определенный срок на возвратной и возмездной основе для приобретения товаров, оплаты работ и (или) услуг, необходимых для удовлетворения личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской или иной профессиональной деятельности. Приведенная классификация потребительских кредитов может применяться для диверсификации риска кредитных вложений, разработки разнообразных кредитных продуктов, для эффективной организации розничного кредитования, а также для разработки диверсифицированной системы оценки кредитоспособности частных заемщиков. В следующем параграфе рассмотрены современные проблемы и тенденции развития рынка потребительского кредитования в России. На сегодняшний день одним из перспективных направлений в сфере предоставляемых банком услуг является потребительское кредитование. С каждым годом данный сектор получает наибольшее распространение и развитие. Причинами стремительного роста потребительского кредитования в нашей стране можно назвать: определенную стабилизацию, экономического положения, так и политической жизни, как которые вселяют

63 некоторое чувство уверенности; отмечающееся увеличение благосостояния населения и возникновение желания приобретать более дорогие товары, которые не являются предметами первой необходимости (автомобили, новую мебель, бытовую технику); понимание неэффективности простого накопления денежных средств из-за наличия инфляции и постоянного колебания курсов валют и др. Законодательное урегулирование данного сектора банковской деятельности, к сожалению, не в полной мере отвечает потребностям современного кредитования. п оказтель Банк специализируется рост на обслуживании физических н лиц, ож м индивидуальных ч стаяпредпринимателей и предприятий ы и й асовмалого бизнеса. м н и ф енВТБ 24 (ПАО) динамично р азм е развивался за счет ы в органического роста, возм акти стейзначительно н ж опережающего и злагетсярынок и основных п аетконкурентов. ВТБ24 - банк № б ш овы к2 в струкаРоссии ан по обслуживанию у сьфизических лиц д ч вели ейи компаний малого заем н щ ковбизнеса, продолжает п и уктв род оставаться ядром го урозничного бизнеса н д и уровГруппы ВТБ. Наблюдается снижение выданных потребительских кредитов, риски л тави со ает д е ж и сн банка увеличиваются. Также ВТБ 24 (ПАО) в 2016 году получил убыток от г то и и лод ескх ч д и р ю своей деятельности. Анализ данных коэффициентов говорит, о необходимости проведения огут м м ы н звд и о р п е ы н и контроля банком и реализации различных мероприятий по снижению уровня у ач од п к ан б в лао и ф у д го риска. ВТБ 24 (ПАО) предоставляет ы в потребительские кредиты б акти кфизическим ан лицам р х в соответствии с разработанными оставья нормативными документами, д ы н ч азли ей н устанавливающими порядок п лькредитования. ы б ри Однако у идля улучшения ч ьш ен м астьдеятельности банка, б арельувеличении кредитного кред ог тн и портфеля, привлечения еж нклиентов необходимо и д го кмразработать направления п н сточ оказтельпо дальнейшему развитию ж епотребительского кредитования засед ы н лщ и яв ВТБ 24 (ПАО). и н Существующая в Банке система управления ликвидностью позволяет операцинг учетом сторны адекватно оценивать входящие и исходящие денежные потоки с учетом сроков утвержда оснвых даным вероятнсь

64 погашения средтвом активов и пассивов ресуов и своевременно принимать удорб решения, направленные на компенсацию недостатка ликвидных активов, в случае его минзац кредитный результа нормативый возможного возникновения. Постоянно рассчитываемая и поддерживаемая доля ликвидных активов грет управляетс эконмия позволяет своевременно выполнить все обязательства Банка перед клиентами и иных лимты правой грет контрагентами при любом варианте развития событий. эконмия вознике Риск потери максильное деловой репутации (репутационный риск) - риск вероятнсь необхдим возникновения у Банка убытков в результате снижения числа клиентов и эконмия контрагентов грет вследствие формирования удорб совкупный во внешней среде кохв разме негативного представления о финансовом положении Банка, качестве оказываемых им отдела позицям средтвами услуг или характере деятельности в целом. сравнительой эконмичесй Рост операционных ликвдност расходов, замедление развития банка, средтвами организц отток клиентов, текучесть персонала, снижение рейтингов, проблемы с репутацией и грет органв личных оснвыми реализация прочих рисков являются следствием не одного, а целого комплекса кредитный иных зарботня значительо рисков, причины которых кроются в сложившихся моделях бизнес-процессов имеющ разме налич банка. Именно бизнес-процесс должен быть основным объектом при любой котирв вероятнсь эсоц бумаг проверке службы внутреннего контроля. Задача СВК - определить границы грет москв котрые внеших бизнес-процесса, его сильные и слабые стороны, а также способность контрагев кредитном различные однй профильных подразделений банка решать вопросы с возникновением рискудорб представлн факторов процессов, в которых они участвуют. С целью снижения проведния риска годвй имено нарушения грет контрагентами Банка своих нормативных правовых эконмичесй актов, а также борду условий заключенных таблиц договоров, Банк открым осуществляет всесторонний борду анализ информации лимты о контрагентах, а также кредитный применяет такие борду механизмы, как кредитном требование о страховании сравнительой ответственности третьих иных лиц, о предоставлении сниже обеспечения исполнения выполнеиобязательств по договорам, опредлитьи методики, позволяющие низть определить операции, заложенгимеющие признаки итогмошенничества в рамках кредитномрозничного кредитования.

65 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 1. О банках и банковской деятельности» Текст: федер.закон от 02.12.1990 № 395-1// Собрание законодательства Российской Федерации.  2015. 2. О потребительском кредите (займе) Текст: федер. закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ)// Собрание законодательства Российской Федерации.  2014. 3. О Центральном банке России» Текст: федер. закон от 02.12.1990 394-1 // Собрание законодательства Российской Федерации.  2014. 4. Об обязательных нормативах банков Текст: инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И// Собрание законодательства Российской Федерации.  2016. 5. О типичных банковских рисках Текст: письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70 – Т // Собрание законодательства Российской Федерации.  2016. 6. Об обзоре судебной практики по некоторым вопросам, связанным с применением к банкам административной ответственности за нарушение законодательства о защите прав потребителей при заключении кредитных договоров Текст: информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 сентября 2011 г. № 146 // Собрание законодательства Российской Федерации.  2016. 7. О защите прав потребителей Текст: закон РФ от 07.02.1992 № 2300-1// Собрание законодательства Российской Федерации.  2016. 8. Бараненков, В. В., Телюкина М. В. К вопросу о правовом регулировании потребительского кредитования Текст // Цивилист. – 2015. – № 4. 9. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: розничный бизнес Текст: учебное пособие / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2013. – 414 с. 10. Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка Текст: учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М.: Издательство Юрайт, 2015. – 422 с.

66 11. Белозеров, С.А., Мотовилов О.В. Банковское дело Текст: учебник / С.А. Белозеров. – М.: Проспект, 2016. – 408 с. 12. Боровкова, В.А. Банковское дело Текст: учебник и практикум для СПО / В.А. Боровкова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 623 с. 13. Бродская, Е. Розница возвращается Текст // Банковское обозрение. – 2014. – № 7. – С. 28 – 33. 14. Бычков В.П., Кузнецова В.В., Ларина О.И. Банковское дело. Практикум Текст: учебное пособие / В.П. Бычков, В.В. Кузнецова, О.И. Ларина. – М.: КноРус, 2016. – 264 с. 15. Брык Ю.В. Имплементация директив ЕС в банковское право (на примере ФРГ) Текст: юрид. наук / М.: Экономика, 2014. 16. Брык Ю.В. – национальное автореф. дис... канд. Варламова, Т.П., Варламова М.А. Управление рисками потребительского кредитования Текст// Современные тенденции развития науки и технологий. – 2015. –№ 7-7. – С. 17-20. 17. Вдовина, Т.Е. Современное состояние правового регулирования потребительского кредитования в России Текст// Символ науки. – 2016. – № 1-3 (13). – С. 133-135. 18. Васильева, А.С., Васильев П.А. Особенности потребительского кредитования в России в современных условиях Текст// Банковское дело. – 2013 – № 39. – С. 27–30. 19. Галанов, В. А. Основы банковского дела Текст/ В.А. Галанова.  М.: ЮНИТИ, 2014. - 288 c. 20. Грачев, Е.Ю. Банковское право Российской Федерации: учебное пособие Текст/ Е.Ю. Грачев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: НОРМА, 2013. – 399 с.

67 Дашков, Л.П. Организация и правовое обеспечение бизнеса в России: 21. коммерция и технология торговли Текст/ Л.П. Дашков, В.К. Памбухчиянц, О.В. Памбухчиянц. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Дашков и К, 2014. – 911 с. 22. Ефимова, Ю.В. Анализ рынка кредитования физических лиц Текст// Банковский ритейл. – 2015. – № 2. – С. 17 – 30. 23. Налоги и налоговая система : учебное пособие / В.Ф. Тарасова, М.В. Владыка, Т.Н. Флигинских, Т.В. Сапрыкина. – Белгород, НИУ «БелГУ», 2016 – 130 с. 24. Соловьева Н.Е., Быканова Н.И., Мельникова Н.С. Направления развития корпоративного страхования на рынке страховых услуг// Научные ведомости НИУ БелГУ. Серия Экономика. Информатика.- 2017.-№16(265).В.43.-С.16-25 25. Ермаков, С.Л., Малинкина Ю.А. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции развития Текст// Финансы и кредит. – 2013 – № 21. 26. Vladyka, M.V. Investments to the innovation economy of Russian regions: dynamics, structure. Risks. International Business Management. 2016. Т. 10. № 19. С. 4592-4596. 27. Титов, А.Б. Методический подход к определению перспективных отраслей региона в условиях турбулентности экономики /Титов А.Б., Ваганова О.В.// Научный результат. Серия: Экономические исследования. 2015. Т. 1. № 3 (5). С. 56-63. 28. Мельникова, Н.С. Методика определения эффективности реинжиниринга бизнес-процессов в коммерческом банке на основе системного подхода [Текст] / Н. С. Мельникова // Сeтевoй нayчнo-пpaктический жypнaл «Haучный pезyльтaт. Экoнoмические исследования № 1(11) 2017г . – С. 66-72. 29. Жукова, Е.Ф. Банковское дело: учебник для бакалавров Текст/ под ред. Е.Ф. Жукова, Ю.А. Соколова. – М. : Юрайт, 2012. – 590 с.

68 30. Казакова, Е. Б., Ермолаев К. А. Проблемы потребительского кредитования в РоссииТекст // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. – Волгоград, 2012. – № 11 31. Казакова, Е. Б., Ермолаев К. А. Потребительский кредит в России: проблемные аспекты правового регулирования. Надежность и качество - 2012: труды Международного симпозиума в 2 т. Текст/ под ред. Н.К. Юркова. – Пенза: Изд-во ПГУ, 2012. 32. Киреев, В.Л. Банковское дело: учебник Текст/ В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. – М: КНОРУС, 2012. – 239 с. 33. Колпакова, Г.М. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие для бакалавров Текст/ Г.М. Колпакова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2012. – 538 с. 34. Костерина, Т.М. Банковское дело: учебник для бакалавров Текст/ Т. М. Костерина. – М.: Юрайт, 2013. – 332 с. 35. Каширина, М.В. Потребительское кредитование на современном этапе Текст// Вестник Самарского муниципального института управления. – 2015. – № 1. – С. 81-87. 36. Курбатов, А.Я. Банковское право России: учебник для магистров Текст/ А.Я. Курбатов. – М.: Юрайт, 2012. – 525 с. 37. Лаврушина, О.И. Банковское дело: учебник для вузов по экон. Специальности Текст/ О.И. Лаврушина. – 11-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2014. – 800 с. 38. Лаврушина, О.И. Банковский менеджмент: учебник Текст/ О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, – 2015. – 554 с. 39. Лаврушин, О.И., Афанасьева О.Н. Современная система кредитования Текст/ О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – М.: КНОРУС, 2013. – 360 с. 40. Лаврушина, О.И. Банковские риски: учебник / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцовой. –3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2013. – 292 с.

69 41. Лаврушина, О.И. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография Текст/ О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2012. – 267 с. 42. Лаврушина, О.И. Банк и банковские операции: учебник Текст/ О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2012. – 268 с. 43. Лаутс, Е.Б. Банковское право и банковская деятельность. Понятие и сущность Текст// Предпринимательское право. Приложение «Бизнес и право в России и за рубежом». – 2015. – № 4. – С. 2 – 9 44. Маркова, О. М. Операции сберегательных банков Текст/ О.М. Маркова. – М.: Форум, 2014. - 288 c. 45. Масленченков, Ю. С., Тавасиев А. М. Банк - партнер предприятия Текст/ Ю.С. Маслеченков. - М.: Юнити-Дана, 2015. - 352 c. 46. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора за 2015г. Текст// Центральный банк Российской Федерации, 2016. – 122 с. 47. Тарасова, Н. В., Бабаева И. Г. Потребительский кредит: новое в правовом регулировании [Текст] // Актуальные вопросы юридических наук: материалы II междунар. науч. конф. — Челябинск: Два комсомольца, 2015. – С. 79-82. 48. Тавасиев, А. М., Москвин В. А., Эриашвили Н. Д. Банковское дело. Краткий курс Текст/ А.М. Тавасиев, В.А. Москвин. - М.: Юнити-Дана, 2015. 288 c. 49. Тепман, Л. Н., Эриашвили Н. Д. Управление банковскими рисками Текст/ Л.Н. Тепман, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2013. - 312 c. 50. Тарасенко, О. А. Предпринимательская деятельность субъектов банковской системы России Текст/ О.А. Тарасенко. - M.: Проспект, 2015. - 310 c. 51. Хмелева, Т.И. Потребительское кредитование: вопросы теории и практики Текст // Вестник Саратовской государственной юридической академии. – 2015. – № 3 (104). – С. 87-92.

70 52. Чалдаева, Л.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для бакалавров Текст/ Л.А. Чалдаева. – М.: Юрайт, 2012. – 540 с. 53. Шапкин, А.С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций: учебное пособие Текст/ А.С. Шапкин, В.А. Шапкин. – 9-е изд. – М.: Дашков и К, 2013. – 543 с. – 5 экз. 54. Перспективы развития потребительского кредитования в России // [электронный ресурс] pravo812.ru URL: http:// pravo812.ru/useful/242- perspektivy-razvitiya-potrebitelskogoreditovaniya-v-rossii.html 55. Потребительский кредит. Перспективы развития потребительского кредитования в России // [электронный ресурс] URL: http://www.financiallawyer.ru/topicbox/ kredit/139–363.html. 56. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» – [электронный ресурс] – URL: http://raexpert.ru/project/potrebkred/2014/ resume/ 57. Официальный сайт ВТБ 24 (ПАО) Электронный ресурс  Режим доступа: https://www.vtb24.ru/. 58. Центр раскрытия корпоративной информации Электронный ресурс  Режим доступа: http://www.e-disclosure.ru/portal/ ПРИЛОЖЕНИЯ

Рецензии:

Авторизуйтесь, чтобы добавить рецензию

- у работы пока нет рецензий -

Отзывы:

Авторизуйтесь, чтобы оставить отзыв